我们第一季度亏损,第二季度盈利,两个季度合计起来还是亏损,怎么填季 ...
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发布时间：2024-10-24 08:25
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时间：2024-10-30 10:02
2012年新的企业所得税季报中：营业成本仅指本季主营业务成本+其他业务成本（不包括期间费用等）不像以前老表中的自动计算了，再像以前的填法就错了。利润总额：跟2.3行无逻辑关系，指利润表上的利润总额。房地产企业预收房款不计提税金，结转收入时再计提，但可以把预缴的税金减计利润总额
11行：应纳所得税额（本期金额不填，只填累计金额），所以你第一季度亏损，第二季盈利，累计还是亏损的话，是不用缴的。反之第一季度盈利第二季度亏损，则第一季度一定要交。交后全年汇算清缴后如多交了可以选择退税也可以选择放第二年抵扣。
严重怀疑你用的老表。如电子申报的话你是报不了的了。
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时间：2024-10-30 10:01
企业所得税申报表中的预缴税额是按累计数计算缴纳的，本季度有利润，但累计没有利润呀，不用预缴的。实际上表面看来，一季度好像是那样的，本季度有利润，就得预缴企业所得税，实际是也是看累计数的，因为一季度累计数与当期数是一样的。
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时间：2024-10-30 10:02
季度企业所得税是按累计数来计算的，两个季度合计起来还是亏损那么就不用交企业所得税了。
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时间：2024-10-30 10:01
净利润不能填负的，直接0申报啊，他不是只让填营业收入营业成本和利润总额吗？直接收入成本据实填，利润总额填0
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时间：2024-10-30 10:03
2012年新的企业所得税季报中：营业成本仅指本季主营业务成本+其他业务成本（不包括期间费用等）不像以前老表中的自动计算了，再像以前的填法就错了。利润总额：跟2.3行无逻辑关系，指利润表上的利润总额。房地产企业预收房款不计提税金，结转收入时再计提，但可以把预缴的税金减计利润总额
11行：应纳所得税额（本期金额不填，只填累计金额），所以你第一季度亏损，第二季盈利，累计还是亏损的话，是不用缴的。反之第一季度盈利第二季度亏损，则第一季度一定要交。交后全年汇算清缴后如多交了可以选择退税也可以选择放第二年抵扣。
严重怀疑你用的老表。如电子申报的话你是报不了的了。
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时间：2024-10-30 09:58
季度企业所得税是按累计数来计算的，两个季度合计起来还是亏损那么就不用交企业所得税了。
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时间：2024-10-30 09:56
净利润不能填负的，直接0申报啊，他不是只让填营业收入营业成本和利润总额吗？直接收入成本据实填，利润总额填0
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时间：2024-10-30 09:55
企业所得税申报表中的预缴税额是按累计数计算缴纳的，本季度有利润，但累计没有利润呀，不用预缴的。实际上表面看来，一季度好像是那样的，本季度有利润，就得预缴企业所得税，实际是也是看累计数的，因为一季度累计数与当期数是一样的。
