我公司的三个员工工资是6000,总的社保费用是2079.48,个人缴纳的社保是53...
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发布时间：2024-10-18 20:30
共2个回答
热心网友
时间：2024-11-14 11:05
计提并交纳社保分录：借：XX费用-社保费用1542（单位）
贷：应付职工薪酬-职工福利1542
借：其他应付款-个人社保537.48
应付职工薪酬-职工福利1542
贷：银行存款2079.48
发放工资：借：应付职工薪酬-工资 6000
贷：库存现金5462.52
其他应付款-个人社保537.48
计提（转入费用）
借：管理费用/销售费用等6000
贷：应付职工薪酬-工资6000
凡是工资、保险等为职工发生的金额需要通过职工薪酬核算，计提并交纳或发放。
综上，个人觉得你做的只对了一半。个人意见!
热心网友
时间：2024-11-14 11:00
计提3人工资：
借：管理费用-工资 6000
贷：应付职工薪酬 6000
发工资:
借：应付职工薪酬 6000
贷：库存现金 5462.52
其他应付款--社保 537.48
交社保：
借：管理费用-社保 1542
其他应付款--社保 537.48
贷：银行存款 2079.48
或
计提3人工资：
借：管理费用-工资 5462.52
贷：应付职工薪酬 5462.52
发工资:
借：应付职工薪酬 5462.52
贷：库存现金 5462.52
交社保：
借：管理费用-社保 2079.48
贷：银行存款 2079.48
