金融机构反洗钱合规管理部门可以承担内部审计监督的职责，这是对的，还是错的
2024-10-05
来源：意榕旅游网
错误。内部审计职责不仅是反洗钱或者小金库；相反金融机构反洗钱合规管理部门不仅限于审计业务。
当然，两者有职权重合点即防止国有、集体、单位资财流失于个别人。审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大项目和财务收支进行事前和事后的审查的独立性经济监督活动。
审计作为一种监督机制，其实践活动历史悠久。
拓展资料：
一、审计的定义
审计是指国家授权或者委托的专职机构和人员，根据国家法律法规、审计准则和会计理论，采用特殊方法，对审计报告的真实性、正确性、合规性、合法性和有效性进行审查和监督。被审计单位的财务、财务收支、经营管理活动及有关资料，评估经济责任，核实经济业务，是维护金融法律法规、改进经营管理、提高经济效益的独立经济监督活动。
二、什么是反洗钱
1.反洗钱是指为防止隐匿毒品犯罪、黑社会有组织犯罪、恐怖活动、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪活动的收益来源和性质而开展的洗钱活动。以各种方式犯罪。常见的洗钱方式广泛涉及银行、保险、证券、房地产等领域。反洗钱是政府运用立法和司法力量，动员相关组织和商业机构，查明可能存在的洗钱活动，处置相关资金，惩戒相关机构和人员，防止犯罪活动的系统工程。
2.2014年12月3日至5日，第五届中美战略与经济对话反洗钱与反恐融资研讨会在杭州举行。中美双方就双边反洗钱监管合作备忘录交换了意见，刑事资产没收和追回、刑事司法合作和打击资助恐怖主义方面的国际合作。
3.洗钱行为具有严重的社会危害性，它不仅损害了金融体系的安全和金融机构的信誉，而且对我国正常的经济秩序和社会稳定，具有极大地破坏作用。
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