一、银行帐户
采取“收支账户分设与账户余额控制相结合〞的原那么，对收入较多的单位执行收支账户分设，对收入较少的单位那么实行银行账户余额管理。按二级单位、全资子〔分〕公司和控股子公司三类分别设计：
〔一〕二级单位
因经营业务需要而必须在银行开设账户的二级单位：
1、集团本部：接待处〔下属南山宾馆和北海接待站〕、社保中心〔保险处〕、蓉城大厦、温江疗养院、经房中心〔攀枝花、成都、武汉〕、北京办事处〔及北京ⅩⅩ宾馆〕、〔集团〕本部财务部。
2、有限本部：销售处、煤化工厂、发电厂、职工医院〔密地〕、有限本部财务部。
〔二〕全资子〔分〕公司
子公司股权中，攀成钢和企业公司的股权视同集团公司股权，因此局部控股子公司作为全资子公司管理。
1、集团：生活公司、房产公司、旅游公司、昆明物业、中申效劳部、攀研院、兴钛科技、眉山冷弯型钢、工科监理、成都薄板、成都科技、攀西蓝星、成都地产、成都彩涂板、成都攀特。
2、有限：国贸公司、矿业公司、钛业公司、机制公司、冶材公司、冶建公司、电气公司、托日公司、机电学院、汽运公司、设计研
究院、房地产公司、珠海工贸、昆明钢管公司、北海钢管公司、海南工贸、丰顺公司。
〔三〕控股子公司
1、集团：ⅩⅩ有限、攀成钢、攀长钢、攀渝钛、攀锦钛、财务公司。
2、有限：新钢钒公司、兴矿公司、成都建立公司、德阳金山耐材、中山金山、银山冷轧。
〔四〕帐户设立方案
1、二级单位：除集团本部、有限本部、销售处和经房中心外，各单位原那么上开设一个帐户，实行银行账户余额管理；销售处开设假设干个收入帐户，一个支出帐户。
2、全资子〔分〕公司：开设三个帐户，即必须在财务公司开设收、支账户；此外，可以再选择一家商业银行开设根本帐户。
3、控股子公司：必须在财务公司开设一个账户；此外，根据经营和融资需要，可以在多家商业银行开设帐户，但原那么上在每家银行只准许开设一个帐户。此外，凡与本公司名称不符的帐户，限期10月末关闭。
二、资金归集和拨付
二级单位、全资子〔分〕公司、控股子公司都必须受权集团和财务公司归集、查询其帐户资金和信息。
〔一〕二级单位和全资子〔分〕公司 1、归集
第一步，通过下属单位受权，原那么上同行划转资金，将各单位商业银行帐户的超限额资金上收到财务公司在该行的账户，财务公司再将上收的资金计入各单位在财务公司的收入账户；第二步，集团对各单位在财务公司收入账户资金进一步归集到集团账户；第三步，对各单位在财务公司支出帐户设置限额，超限额资金上收到集团账户；第四步，集团登录财务公司“银行账户网上查询系统〞，就可以实时查询集团绝大多数账户的信息。
2、拨付
由集团或有限将资金直接拨付到各单位财务公司帐户或银行帐户。详细操作方案：
〔1〕备付金拨付
各单位需要提取现金、备付金时，由集团公司或通过登录财务公司网银，将资金直接拨付到各单位在商业银行的账户上，各单位到商业银行柜台直接提取现金。
〔2〕经营资金拨付
各单位经营活动中需要支付的资金，由集团公司或通过登录财务公司网银，将资金拨付到各单位在财务公司的账户上，各单位再通过登录财务公司网银，完成款项的对外支付。
各单位对外支付款项时，可选择两种支付方式：实时支付和普通支付。
——实时支付：
各单位登录财务公司网银对外支付时，如选择实时支付，财务公
司将根据收款人开户银行，选择同行系统分派付款指令，确保指令的实时到账，无法选择同行的〔指没有与财务公司建立网银接口的银行〕，由财务公司负责将付款指令落地，通过某家商业银行的大额支付系统汇划，确保实时到账。
——普通支付：
各单位登录财务公司网银对外支付时，如选择普通支付，财务公司将付款指令落地处理，参加人民银行同城清算，付款资金将在第二日到账。
〔二〕控股子公司 1、归集
控股子公司可以按照层层归集的原那么，将其下属单位在各银行的资金归集到财务公司帐户，一般情况下，集团〔或有限〕不对下属控股子公司资金进展归集。
2、拨付
集团公司假如发生拨付，采用委托贷款方式进展。控股公司对外支付，通过财务公司平台完成〔详细操作方案同上〕。
三、网络建立
财务公司已建立与建行、工行、中行、光大四家银行网银对接的结算系统，登录财务公司网银就可实现对四家银行账户资金的查询、汇划、归集。方案在10月中旬，完成农行、交行、招商、中信、民生、兴业6家银行的网银对接测试，10月末签定协议；11月内完成市商业银行的网银对接测试，并签定协议。
四、工作进度方案
9月末，集团决定资金集中管理详细设计方案；通知各单位清理银行帐户并于10月20日前上报集团。
10月末，财务公司与6家银行签定网银对接协议；11月末，财务公司与市商业银行签定网银对接协议。
11月15日前，各单位完成对集团和财务公司的受权工作。 11月末，安装财务公司“银行账户网上查询系统〞，可以查询各单位受权银行账户的全部信息。
12月，对新系统进展试运行。 明年元月，正式运行新系统。
财务部 年九月十八日
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