商业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业.
信用中介:是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要.
流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。其衡量指标有两个：一是资产变现的成本，二是资产变现的速度。 CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本（capital）、资产(asset）、管理(management）、收益（earning）、流动性(liquidity)和对市场风险的敏感性（sensitivity)。
储备金:是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等.
核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。
风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产.它是确定银行资本限额的重要依据之一. 风险加权表外项目：
可用资金成本：也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本
大面额存单:按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证.
再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。
回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。
贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和.商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面： 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3。贷款的规模和比率控制4。 贷款种类及地区5。 贷款的担保6。贷款定价7。 贷款档案管理政策8。贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理.
贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体. 分为年利率、月利率和日利率；固定利率和浮动率；优惠利率和惩罚利率(与一般利率比较）.
贷款承诺费是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用.
补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分， 是银行变相提高贷款利率的一种方式. 信用贷款:是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 特征：风险较大,银行要收取较高的利息，借款人多为银行熟悉的较大的公司.
担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
保证贷款：指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款
抵押贷款:银行以抵押方式做担保而发放的贷款。抵押是债务人或第三人不抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保
质押贷款：指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款
信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。这是银行管理贷款信用风险的主要方法。
现金流量：是指先进的流出和流入量总称。这里的先进包括两个部分，即现金和现金等价物。现金是指企业的现金资产,包括库存现金、活期存款和其他货币性资金。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强。抑郁转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
不良贷款：是指出现违约的贷款。一般而言,借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%—50％。
可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失,只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定,贷款损失的概率在50％-75％之间. 审贷分离
表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动.表外业务有狭义和广义之分。
备用信用证：是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。 国际银行业务 进出口融资
离岸银行业务:指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易,他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。
银团贷款:也称辛迪加贷款，是有一家或数家商业银行牵头,多加或数十家银行为参与行，共同向每某一借款人提供的金额较大的中长期贷款.可分为直接和间接两种具体形式.
福费廷:又称票据包买，这是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方法.再延期的付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上的远期汇票，以贴现方式无追索权的售给出口商所在地银行或其他金融机构,实现提前去的现款的目的。
资产管理思想：资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现“三性”原则和经营目标.包括：商业性贷款理论、资产可转换性理论、预期收入理论。 负债管理思想：商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目,通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实现银行的三性原则的最佳组合。
资产负债管理思想：又称相机抉择资金管理，在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。
一级准备:现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目，也是银行全部资产中流动性最强的部分，可以随时满足客户的提存要求和贷款请求，因而被称为一级准备
二级准备：不是一个独立科目，包括若干具有较强流动性的资产项目.交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有是二级准备的主要部分
利率敏感性资金：又称浮动利率或可变利率资金,意指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。
持续期缺口持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。持续期缺口是指银行资产持续期与负债持续期和负债资产系数相乘的差额.用 持续期和负债资产系数相乘的差额。 一般来说，当持续期缺口为正，银行净值价格随着利率上升而下降,随利率下降而上升;当持续期缺口为负，银行净值价值随市场利率升降而反方向变动；当持续期缺口=0时，银行净值价值免遭利率波动的影响.
融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示,有零缺口、正缺口、负缺口三种状态。 敏感性比率:是融资缺口的另一种表达，它是利率敏感资产与利率敏感负债之间的比率关系，当融资缺口为零时，敏感性比率值为1;当融资缺口为正数时,敏感性比率大于1；当融资缺口为负数时，敏感性比率值小于1. 简答
1什么是商业银行，它有哪些功能？
商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介(是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。）2、支付中介（指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动）、3、金融服务（是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务)4、信用创造（商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而阔的社会货币供给量)5、调节经济（商业银行通过其信用中介活动，调解书会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现铁街经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向,实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用)五项功能。
2、简述商业银行在国民经济活动中的地位。
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动能产生显著影响,并在国民经济中居于重要地位。
1、 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务
的金融机构）
2、 商业银行的业务活动对社会的货币供给具有重要影响（一方面大量吸收活期存款，并提供和转账结算
服务，另一方面利用存款、投资业务和支票转账决算服务引来派生存款，并通过各种派生存款的创造和消减影响社会货币供给，从业影响社会的货币供给）
3、 商业银行已成为社会经济活动的信息中心（商业银行通过其日常业务活动，详细掌握各行业、部门、
企业及家庭个人等全面而准确的信息为社会经济的发展积极的引导）
4、 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（政府制定的财政政策、货币政策和产业政
策等宏观经济政策的实施和商业银行有着密切的关系）
5、 商业银行已成为社会资本运动的中心（商业银行和借贷资本运行、工商企业的资本运动及其他社会资
本运动都有着密切的联系）
3、商业银行的经营原则有哪些？如何贯彻这些原则?为什么？
（1)利润最大化原则：信贷业务是银行传统的主营业务，存贷利商业银行利润的主要来源。因此银行在进行贷款定价时,首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用,在此基础上，尽可能实现利润的最大化。
（2）扩大市场份额原则：商业银行要在目前金融业竞争日益激烈的情况下，要求生存，求发展规律，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。同时,商业银行追求利润最大化的目标，也必须建立在市场份额不断扩大的基础上.
(3)保证贷款安全原则:银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。
（4）维护银行形象原则：作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生存与发展规律的重要基础。
一、有利于银行业竞争（开展竞争有利于促进银行改善服务，提高经营效率，也有利于降低经营成本，加快资金周转，从而有利于整个社会经济的发展。）国家应当提倡和保护银行业的竞争，允许新银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。）
二、有利于保护银行体系的安全（由于商业银行业务具有广泛 的社会性和外部性，一家银行倒闭会引起各方面的连锁反应，甚至有可能触发金融危机,最终影响整个国家的经济发展。各国的银行法中规定银行开业的最低资本额和银行业务范围，以及银行所必须保持的流动性比率等，都旨在保护银行经营及银行体系安全的具体表现）
三、是银行保持适当的规模（当银行规模合理时，其单位资金的管理费用和其他成本最低，其服务质量也容易达到最优，有利于提高银行资金效率，有利于经济发展。） 4为什么要对商业银行进行监管？如何改善这种监管？ 银行监管是指政府和金童管理当局对商业银行进行包括开业管制，分支机构管制、业务管制、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关政策法规的总和。实行银行管制的目的是为促进商业银行服务市场的竞争,提高商业银行经营效率，保持银行体系的稳定.对商业银行实行监管有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促经经济健康发展.有利于稳定金融体系和保护存款人,可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应\"。 5、为何充足的银行资本能降低银行经营风险
银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的.分为资本数量和资本结构的合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润,过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险. 6讨论银行资本的各种不同组成部分及其作用
商业银行的资本金除了包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益外，还包括一 定比例的债务资本，如资本票据、债券等。商业银行的资本具有双重特点，根据《巴塞尔协 议》，常将所有者权益称为一级资本和核心资本,而将长期债务称为二级资本和附属资本。
（1）核心资本包括股本和盈余。股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股;盈余包括有外源资本渠道和内源资本渠道分别形成的资本英语和留存盈余。 （2）附属资本包括若干种，通常有资本票据和债券两类。
(3）还有一些其他来源如准备金等.在应付贷款坏账损失等资产损失方面起到重要作用 7为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义
《巴塞尔协议》对银行资本衡量采用了全新的方法。其中，表内风险资产和表外风险资产测算是关键。对资本充足性规定了国际统一的标准,具有很强的约束力.为了保持资本质量，避免银行集团内部的双重杠杆作用,新协议的适用范围将在全面并表基础上扩大到以银行业务为主的银行集团的持股公司。 新协议还考虑了银行业的进步和业内对1988年协议的批评意见，明确提出五大目标,即把评估资本充足率的工作与银行面对的主要风险更紧密的联系在一起，促进安全稳健性；在充分强调银行自己的内部风险评估体系的基
础上，促进公平竞争；激励银行提高风险计量与管理水平;资本反映银行头寸和业务的风险度;重点放在国际活跃银行,基本原则适用于所有银行。 8讨论现行的风险加权资本的要求 4。现行风险加权资本的重要性
银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。她是银行资本限额的重要依据之一。表外风险资产的测算采用“信用转换系数”，也是重要依据。从而可以计算资本充足性。 9银行如何确定其资本金要求?应考虑哪些关键的因素
银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。 主要有两种对策：
（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略 （二)分母对策：（1）压缩银行的资产规模;(2)调整资产结构 10如何看待银行间的并购行为 银行并购的最根本的原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有,一、追求企业发展，银行的成长和扩大有两条途径，通过增加内源资本追加资本投入,扩大资产总额和金融产品生产规模.和通过并购等向外扩张迅速提高银行资本及资产规模。便于满足和实现巴塞尔协议的资本规定，减少破坏性；二、追求协同效应,经营协同效应产生规模经济.通过规模经营降低高运行成本及高额管理费用，降低资金成本，提高银行的竞争力。实现优势互补，增强综合实力。财务协同效应，合理避税、产生预期效应。三、管理层利益驱动，银行的管理层为了显示自己的能力,同时为了追求高收入,他们往往具有扩张的动机。合理并购可以达到一下效应：一、并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平以及现金净流入.二、并购改善了产品的推销和销售。三、并购可将银行带入有吸引力的新市场。四、并购改善了经营管理水平。五、并购降低了银行经营陈本。
并购可以采用现金流贴现法和股票交换法进行合理估价。
11商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策应考虑哪些因素?
贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和.商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面： 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3。贷款的规模和比率控制4。 贷款种类及地区5。 贷款的担保6.贷款定价7。 贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度9。不良贷款的管理。
商业银行的管理者在制定该行的贷款政策时,一般要考虑以下因素： 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策。
2、银行的资本金状况.资本的构成、核心资本与附属资本的比例、资本与加权风险资产的比率、资本与存款的比率、贷款呆账准备金与贷款的比率等都会影响银行承担贷款风险的能力。资本实力较强、资本构成中核心资本比率较高、呆账准备金较充裕,银行承担贷款风险的能力就较强；反之,银行承担风险的能力就较低，在发放高风险贷款时应十分谨慎 。
3、银行负债结构。商业银行的负债结构和负债的稳定性状况也是影响银行贷款政策的一个重要因素。负债的性质、期限、利率、费用等都直接制约着银行贷款结构的形成。银行管理者必须从本行负债结构及稳定性状况的现实和可能性出发，合理安排贷款的期限结构、用途结构和利率结构。
4、服务地区的经济条件和经济周期.经济决定金融.银行所在地区的经济发展状况,对银行贷款政策有着直接的影响。
5、银行信贷人员的素质。在制定贷款政策时，银行信贷人员的素质也是一个不容忽视的因素.信贷人员的素质包括其知识水平、能力、经验、责任心等.
12．商业银行贷款定价的原则是什么？
(1）利润最大化原则：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业,实现利润最大化始终是其追求的主要目标.银行在进行贷款定价时，首先要确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用,并尽可能实现利润的最大化.
（2）扩大市场份额原则：金融业竞争日益激烈,商业银行要求生存、求发展，就必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。并且,商业银行的利润最大化目标，也建立在市场份额不断扩大的基础之上.
（3)保证贷款安全原则：银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理的核心内容.在贷款审查发放等环节要严格把关.此外，合理的贷款定价是保证贷款安全的重要方面.贷款的风险越大，成本就越高,价格也越高。银行在贷款定价时,应遵循风险与收益对称原则，确保贷款安全性。
(4)维护银行形象原则：作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象,守法、诚信、稳健经营、通过自己的业务流动维护社会的整体利益,不能唯利是图。贷款定价遵循国家法律规和政策要求，不能利用贷款价格进行恶性竞争，破坏金融秩序。
13．银行发放信用贷款时应重点注意什么问题?
信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点:1）以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2）风险大且利润高；3)手续简便.
１. 银行发放信用贷款时应重点注意什么问题？
答：信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：1）以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证;2）风险大且利润高；3）手续简便.
14。 银行在发放保证贷款时,如何进行核保？
15 消费者贷款包括哪几种？我国发放住房按揭贷款的程序如何?
按贷款的偿还方式划分为三类:分期偿还贷款(以分期偿还本金和利息为特征）信用卡贷款和其他周转限额贷款和一次性偿还贷款
银行发放住房按揭贷款的一般程序是:
1.银行与房地产开发商签订协议.在办理住房按揭贷款之前,银行通常要求住房建设项目已经完成工程2.购房者与开发商签订住房买卖合同 3.购房者提出借款申请
4.开发商签字担保。开发商必须在每一份按揭贷款合同上签字担保，也可与银行签订一个总的担保承诺书，承担合同规定的具体责任。 贷款保险
5。银行审批。银行重点对借款人的身份证明及其还款能力进行审查，确定贷款的安全性。
6。公证和登记。按揭贷款的协议由公证机关依法公证。公证时,合同三方当事人必须到场。公证费用由贷款申请人支付。
7、购买保险和支付银行贷款手续费 8、贷款的发放和收回
总投资的30％以上，并已取得预售批文。
16．在信用分析中如何对企业的财务报表进行分析?
财务报表分析主要是对资产负债表、损益表和财务状况变动表进行分析。资产负债表是反映企业财务
状况的综合性报表；损益表是表示企业在一定时期内业务经营的成本、费用及盈亏状况的报表;而财务状况变动表则是在一定时期内企业的资产、负债、资本等的变动情况。从反映企业还款能力和贷款风险的需要出发，财务报表分析的重点是:1、资产项目。2、负债及资本项目 3、损益表项目的分析.4．财务状况变动表分析。
17商业银行如何发现不良贷款的信号,如何控制不良贷款的损失？
通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因:1)企业在银行的账户上反映的预警信号;2)从企业财务报表上反映的预警信号；3)在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号。
对于已经出现风险信号的不良贷款，银行应采取有效措施,尽可能控制风险的扩大，减少风险损失,并对已经产生的风险损失做出妥善处理。
1.督促企业整改，积极催收到期贷款。银行一旦发现贷款出现了产生风险的信号,就应立即查明原因.对于已经到期而未能偿还的贷款，银行要敦促借款人尽快归还贷款。必要时，可从企业在银行的账户上扣收贷款。 2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。常见的措施有:贷款展期,借新还旧,追加新贷款，对借款人的经营活动作出限制性规定，银行参与企业的经营管理。
3.落实贷款债权债务,防止企业逃废银行债务。银行应根据企业重组的不同形式,明确并落实相应的债权债务
4）依照法律武器收回贷款本息； 5）呆帐冲销。
18商业银行应建立哪些贷款管理制度？其内容是什么? 审贷岗位设置；贷款责任制度；贷款质量的检测与考核. 19简述存款创新的原则和存款商品的营销过程
所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以 满足客户需求的过程。 银行在新产品的开发和推广过程中,必须遵循以下原则：
1）规范性原则。存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范,也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计，从而创造出新的存款品种。
2)连续性原则。存款工具创新必须坚持不断开发，连续创新的原则.
3）效益性原则.存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。
4)社会性原则。新的存款工具的推出，应有利于平衡社会经济发展所必然出现的货币供给和需求的矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系，缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。 20简述商业银行短期借款的渠道和管理重点 主要渠道：
（一）同业借款：也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。
（二）向中央银行借款：商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款;二是再贴现. （三）转贴现：是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为.
(四)回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 (五)欧洲货币市场借款
(六）大面额存款:是银行负债证券化的产物,也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式.
管理重点：
（一)主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要.
（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。 (四）正确统计借款到期的时机和金额,以便做到事先筹措资金,满足短期借款的流动性需要。 21对商业银行来说存款越多越好.辨析
此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下。
一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围， 就属于不适度的存款增长,反而会给银行经营带来困难.因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。
22什么是表外业务,他有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务?隐含哪些风险?
表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分.狭义的表外业务指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切,并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务之外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动,所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务.
表外业务发展原因：1、规避资本管制,增加盈利来源。2、适应金融环境的变化。3、转移和分散风险.4、适应客户对银行服务多样化的需要。5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务.6、科技进步推动了银行表外业务。
表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大,透明度低. 流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险 23为何要对表外业务活动加强监管？如何加强对表外业务的监管？
大多数表外业务是不反映在资产负债上的，这是表外业务的规模和质量不能在财务报表上得到真实体现。 表外业务主要由10种风险：1）信用风险。指借款人换
款能力发生问题而使债权人遭受损失的风险.2）市场风险。指由于市场价格波动而使债权人蒙受损失的风险。3）国家风险.指银行的外币供给国外债务人的资产遭受损失的可能性,它主要由债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的。4）流动性风险.指在表外业务活动中，交易一方要想进行对冲,轧平其交易标的的头寸时，却找不到合适的对手，无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。5)筹资风险.指银行因自有资金不足，又无其他可动用的资金,在交易到期日无法履约的风险。6）结算风险。指在从事表外业务后,到交割期不能及时履约而产生的风险。7）运作风险.指由于银行内部控制不力，对操作人员的授权管理失误，或是业务人员工作失误，内部工作人员利用电脑犯罪作案等给银行带来的损失。8）定价风险。指由于表外业务内在风险尚未被人们完全掌握,无法对其做出正确定价而丧失或部分丧失弥补风险能力的损失.9)经营风险。指由于银行经营决策失误导致在表外业务，特别是金融衍生品交易中搭配不当，或在资金流量时间上不对应，而在一段时间内面临风险头寸敞口所带来的损失.10)信息风险.指表外业务给会计处理带来的诸多困难,而无法真实的反映银行财务状况,使银行管理层和客户不能及时得到准确的信息，从而做出不适当的投资决策所遭到的损失。
24区别跨国银行在国外的分支机构的异同点和作用 常见的国际业务的组织机构有：国际业务部、国外分行、国外代表处、国外代理行、国 外子银行、国际联合银行和银行俱乐部.
1)代表处。这是跨国银行最低层次的海外分支机构，并不直接经营银行业务，主要工作是代表母行与东道国政府进行接触，为母行招揽业务，因此它称不上是真正意义上的银行。
2)办事处.这是介于代表处和分行之间的组织形式。同代表处相比，办事处的经营范围相对广泛，主要从事国际市场上的工商业贷款和贸易融资，但不能接受东道国的居民存款业务和信托业务,它的资金来源主要是东道国货币市场和欧洲货币市场上的银行同业拆借。
3)分行。这是跨国银行根据东道国法律规定设立并经营的境外银行机构,是母行的一个组成部分,但不具备独立的法人地位。分行的主要活动是对境外发放贷款，同时可以对公司并购或投资活动提供咨询。 4）附属行。这是由跨国银行对东道国银行拥有少数非控制性股权而形成的合资银行.由于这种银行实质上是东道国的银行，因而可以不受限制地经营一切银行业务，从而大大地方便了母行进入当地金融市场,有利于在当地建立巩固的客户网络。
5)爱治发公司（Edge Act Corporation）。这是美国跨国银行根据1919年修订的联邦储备法允许设立的最为重要的、经营国际银行业务的海外分支机构形式.爱治发公司有两种类型：银行爱治发公司及投资爱治发公司，前者是美国跨国银行经营国际业务及设立海外分行的主要机构，后者则主要通过国外金融机构为母行建立附属行等。
6）财团银行.是由两家以上银行共同出资组成的,在特定地区开展特定业务活动的银行，是在东道国注册和纳税的独立的法人实体。其主要业务是安排巨额贷款，此外还兼营证券发行、欧洲货币市场及企业兼并收购等业务.
25何为银团贷款?其组织形式如何？为何国际贷款多为银团贷款形式？
银团贷款也称辛迪加放款，是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银行为参与行, 共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款.辛迪加贷款是国际银行贷款的重要方式之 一.它的特点是贷款期限长，金额大,涉及的银行家数多，借款成本相对较高。所以，在管 理上较之其它放款更加复杂一些.
银团贷款可分为直接和间接两种具体形式:
(1）银团各成员行委托一家银行为代理行，向借款人发放、收回和统一管理贷款； (2）由一家牵头行将参加贷款份额转售给其他成员银行,全部贷款管理工作由牵头行负责。 因为银团贷款有以下优势效果，所以国际贷款多为该形式。
（1） 银团贷款能分散国际贷款的风险,增加对接受贷款人的控制力； （2） 每个成员行能在其信用规模限度内实施有效的贷款;
（3） 为本身无力从事国际贷款的中小银行提供了走向国际贷款的机会; （4） 有利于银行进一步拓展国际业务。 26银行经营的福费廷和票据贴现业务有何不同？
福费廷，也叫票据包买。是银行无追索权地买断出口商所持有的票据.它是国际结算项下的一种贸易融资工具。其关键点在于出口商一经叙做福费廷业务，即宣告放弃其对该笔贸易项下的一切相关权利.票据须经过出口商所在地银行出具相关保证;
贴现，票据贴现.即持票人将经过承兑的未到期商业票据转让给贴现人（银行或中央银行)。持票人由此提前获得扣除贴现利息的票款的行为。贴现分为贴现（单位向商行申请贴现）、转贴现（商行将票贴现给另一家商行）、再贴现（商行将票据贴现给中央银行）三类。属于票据融资,第一种贴现属于银行贷款范畴。贴现的票据一般只限于国内票据。贴现业务属于国内银行业务. 27
离岸金融业务和在岸金融业务间有什么区别和联系?
离岸金融业务指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务.在岸金融业务指居民与非居民间的金融业务.离岸金融业务与在岸金融业务在形式上极其相似，但前者突出在短期性、灵活性和兼容性上,且具有币种多，规模大的特点，离岸金融业务仅限于外国借贷双方之间，借贷关系单一.不受当地金融当局政策、法令和外汇管制的约束。
1. 当预测利率处于不同周期阶段时,银行应如何配置利率敏感资金?为什么？
当市场利率上升时，银行利润增加，银行应将利率敏感型资产大于利率敏感型负债;反之,市场利率下降,银行利润减少，银行应将利率敏感型资产小于利率敏感型负债. 2. 持续期的经济含义和特征
持续期（Duration）也称久期。是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加
权平均时间,也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。有效持续期实际 上是加权的现金流量现值与未加权的现值之比。
3. 当利率处于不同周期阶段，资产负债持续期正缺口和负缺口对银行净值有什么影响?
正的或资产敏感型缺口,意味着银行的净利息收入会因利率水平下降而减少；反之,负的或负债敏感型缺口，意味着市场利率上升会导致净利息收入下降。
商
业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 债务资本
核心资本:核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金.
附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。
风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产.它是确定银行资本限额的重要依据之一。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式.
贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和.商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3。贷款的规模和比率控制4。 贷款种类及地区5. 贷款的担保6.贷款定价7。 贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度9。不良贷款的管理. 抵押贷款：银行以抵押方式做担保而发放的贷款.抵押是债务人或第三人不抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保
质押贷款:指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款 消费者贷款 住房按揭贷款 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5％。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30％—50％。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失,只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%—75％之间。
表外业务:是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义
之分。
备用信用证:是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。 票据发行便利 互换业务 汇票 保付代理
离岸银行业务：指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行交易,他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。
银团贷款：也称辛迪加贷款，是有一家或数家商业银行牵头，多加或数十家银行为参与行，共同向每某一借款人提供的金额较大的中长期贷款.可分为直接和间接两种具体形式。
福费廷：又称票据包买，这是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方法。再延期的付款的国际贸易中,出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后,期限在半年以上的远期汇票，以贴现方式无追索权的售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前去的现款的目的。
利率敏感性资金：又称浮动利率或可变利率资金,意指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 持续期：是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。
持续期缺口:是指银行资产持续期与负债持续期和负债资产系数相乘的差额.用 持续期和负债资产系数相乘的差额.一般来说，当持续期缺口为正，银行净值价格随着利率上升而下降,随利率下降而上升;当持续期缺口为负,银行净值价值随市场利率升降而反方向变动;当持续期缺口=0时，银行净值价值免遭利率波动的影响。 或有负债 ROA ROE
杜邦分析法 思考题：
6.商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？ 7。商业银行现金资产管理的原则是什么？
12。证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么？ 13.商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么？
19.商业银行绩效评价指标体系由哪几类构成?各自侧重分析哪些方面? 20.简述杜邦分析法评价要素的分解和组合。
1.单元制：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行.优点：1。可以防止银行垄断，有利于自由竞争,也缓和了竞争的剧烈程度；2。。有利于银行与地方政府协调,能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；3.。银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大;4。银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行,有利于提高货币政策效果. 缺点：首先，不利于银行的发展;其次，单一银行资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差;第三，单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾,会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。
2.分行制:分行制银行是指那些在总行之下,可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点:第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得
规模经济效益。第二,便于银行使用现代化管理手段和设备,提高服务质量,加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理,其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力.
缺点：容易加速垄断的形成;并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 3.持股公司制:持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。优点：能够有效地扩大资本总量，增加银行的实力,提高抵御风险和参与市场竞争的能力,弥补单元制银行的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。
4.银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管理、价格管制、资产负债表控制、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和.银行外部监管：主要有各国中央银行和其他管理机构来承担.银行内控机制：体现的是商业银行的自律行为,是商业银行和相互制约的方法、措施和程序的总和。
5.可转让定期存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证.一拿很难过发型这种存单，除可获得稳定的资金来源外，还有的降低存款准备金的好处。 6.一般性金融债券：一般性金融债券包括担保债券、信用债券、固定利率债券、浮动利率债券、普通金融债券、累进利率金融债券、贴现金融债券、一次性还本付息金融债券和付息金融债券。
7.资本性金融债券:是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间,在《巴塞尔协议》中统称为附属资本或次级长期债务.包括次级债、混合债、可转债和可分离债。
8.次级债：是指固定期限不低于5年包括5年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失,且该项债务的索赔权排在存款和其他负债之后的商业银行下行期债务。
9.混合债:是针对巴塞尔资本协议对于混合(债务、股权）资本工具的要求而设计的一种债券形式。
10.可转债：在一定条件下可以被转换成公司股票的债券。
11.国际金融债券:指是在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券,不仅包容了一般金融债券和资本金融债券的所有债券品种，而且内容更为广泛。
12.基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段。
13.可用头寸:是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。包括一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸;二是可贷头寸。
14.票据发行便利：是一种具有法律元素里的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务.
15.远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率,并制定一种参照利率，在将来清算日按照规定的期限和本金数额,由由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。
16.互换：是两个或两个以上的交易对手方根据预先指定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动.
17.金融期权:是一种能够在合约到期之前（或在到期日当天)买入或卖出一定数量的基础金融产品的权利。通常买方可以执行合约，也可以放弃执行该合约，而卖方只有执行的义务而无放弃的权利.
18.进出口押汇:是银行融通出口商的一种方法，有出口方银行和进口方银行共同组织.进出口商进行交易时，出口商将汇票，连同提单、保单、发票等全套货运单据向银行抵押。借取汇票金额一定百分比的资金.由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付之后,银行留下预付的金额,加上利息和托收费，其余贷记给出口商。
19.打包放款:是出口地行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。银行向出口商提供的这种短期贸易贷款是为了支持出口商按期履行合义务、出运货物。由于早先该贷款解决受益人包装货物之需,故俗称打包放款. 简答:
1.建立商业银行制度的基本原则:（一)有利于银行业竞争：有利于促进银行改善服务，提高经济效率,也有利于降低经营成本，加快资金周转,从而有利于整个社会经济的发展。(二）有利于保护银行体系的安全:可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力。(三）是银行保持适当的规模：当银行规模合理时，其单位资金的管理费用和其他成本最低，其服务质量也容易达到最优，有利于提高银行资金效率,有利于经济发展。
2.商业银行审核的三个原则：第一，设立一家银行要有利于合理竞争,防止银行垄断；第二,要有利于包含在那个银行体系的安全，防止银行倒闭；第三，要有利于保持合理规模，降低管理费用，提高服务质量。
3.了解《格拉斯·斯蒂格尔法》与《金融服务现代化法案》：自1993年美国颁布《格拉斯·斯蒂格尔法》以来,主要发到国家对商业银行能否从事证券业务有不同的规定，因而也可将银行分为:德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行.德国式全能银行是指那些技能全面经营银行业务，又能经营证券业务和保险业务的商业银行。英国式全能银行是指那些可以通过设立独立法人公司来从事证券承销等业务,但不能持有工商企业股票,也很少从事保险业务的商业银行。美国式职能银行是指那些只能经营银行业务，不能经营证券承销业务的商业银行.1999念念11月，美国开始实行《金融服务现代化法案》,该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银行经营证券业务和保险业务。 4.商业银行的经营目标（论述）：通常认为，商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动,争取最大的盈利.这又简称为“三性\"目标.即安全性、流动性和盈利性。这“三性”目标也是银行进行日常管理的三原则。(一）安全性目标：安全性目标及要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存,是客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：1。合理安排资产规模和结构,注重资产质量。按照贷款与存款的比率、资本净值和资产的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等指标要求来控制资产规模.2。提高自有资本在全部负债中的比重。主要是吸收存款和接入款项,这种负债经营本身就包含着很大的风险,主要靠保持清偿力来抵御和防范这种风险，其基础就是商业银行的自有资本.3。必须遵纪守法，合法经营。自觉遵守各项法规，不搞违法经营，这能保持商业银行在社会上有良好的形象。（二)流动性目标：流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力.以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。衡量的标准有两个：1.是资产变现的成本，某项资产变现的陈本月底，则该项资产的流动性就越强。2.是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快,即越容易变现，则该资产流动性就越强。(三）盈利性目标：盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标。这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。利润最大化既是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争能力的基础，也是股东利益所在，是银行考拖进去、积极发展业务、提高服务质量的内在动力。这是由商业银行的性质决定的。
5.如何实现其经营目标及实现的途径：第一，积极组织资金来源,慎重安排资产结构,保持适当比例的现金资产;第二，加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失；
第三，树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得社会和客户的高度信任，保持更大的周旋余地。这三点要求的宗旨是：围绕流动性加强资金实力,提高服务质量,唯有如此,才能很好地的实现安全性与营利性相结合的目标。
6.银行资本金的构成:任何以盈利为目的的企业，在申请开业时，必须注入一定量的资本，他是企业经营的基础.随着企业的成长，企业将通过内源资本或外援资本的融资与净增加其资本量。商业银行作为金融企业也不例外。商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有者权益外还包括一定比例的债务资本.商业银行具有双重资本的特点,为此，商业银行常将所有者权益称为一级资本或者核心资本，而将长期债务成为二级资本或附属资本。商业银行资本金构成的表述是建立在双重资本基础上的.包括股本，盈余，债务资本和其他来源，储备金。银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本最稳定的银行资本.盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非为单一的外援资本，还包括了内源资本,由外源资本渠道形成的盈余资本称为资本盈余,而由内源资本渠道形成的盈余称为留存收益。资本债务是广泛使用的一种外源资本，包括资本票据和债券.储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的资金，包括放款与证券损失准备金。
7.巴塞尔协议：原名为《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。协议对银行资本衡量采用了新方法:第一，从新界定了资本,将资本分成两个部分，第一，级资本称“核心资本\由股本和税后留利中提取的储备金组成.第二,将银行资产负债表内的资产分作五类，并分别对各类资本规定风险权数，据以计算风险资产。第三，历史性地将银行资产负债表外的资产纳入监督范围，规定了不同的信用转换系数，据此折算成表内风险资产。第四，规定了总资本与风险资产比率不得低于8％，而且要求核心资本与风险资产比率不得低于4%.
8.《新巴塞尔协议》的内容:1、最低资本规定,2、监管当局的监督检查即现场监督；3、市场纪律
9.银行负责的构成：（一)银行负债是商业银行吸收资金的主要来源,是银行经营的先决条件。（二）银行负债是保持银行流动性的手段(三）银行负债是社会经济发展的强大推动力（四）银行负债构成社会流通中的货币量（五）负债是银行同社会各界联系的主要渠道。另:广义的银行负债包括：存款，借入款项，其他负债和资本金.狭义部分不包括资本金。
10.存款规模控制：从宏观上看，一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平，存款总量的增减也取决于多方面的主客观因素变化。无论是企业存款还是储蓄存款，在总量上都客观的存在一个正常状态下的适度问题。从银行经营管理的角度看，一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理复旦只承受能力的范围内。 现金资产的构成：现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款，在途资金。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。在中央银行存款是指商业银行存放在中央银行的资金，及存款准备金.存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在途资金也成托未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
11.商业银行头寸调度的渠道:(1）同业拆借（2）短期证券回购及商业票据交易(3)通过中央银行融资（4)商业银行系统内的资金调度（5)出售其他资产
12.按贷款的保障条件分类和按贷款的质量分类：按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。按照贷款的质量分类划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可以贷款和损失贷款等五类。
13.贷款价格的构成:贷款价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。贷款利率是一定时期客户想贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。贷款承诺费是指银行对已承诺带给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额适应银行要求，借
款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容.
14.5C原则:许多商业银行对客户的信用分析就集中在五个方面，即所谓的“5C”：品格、能力、资本、担保及环境条件。 15.不良贷款的控制和处理：（1）督促企业整改，积极催收到期贷款（2)签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确定贷款安全且处理不良贷款的常见措施有以下几种：1.贷款展期，2.借新还旧,3.追加新贷款，4。追加贷款担保，5。对借款人的经营活动作出限制性规定,6。银行参与企业的经营管理（3)落实贷款债权债务,防止企业逃废银行债务（4）依靠法律武器，收回贷款本息
16.贷款管理制度内容：一，审贷岗位设置。二,贷款责任制度。三，贷款质量的监测与考核:内容包括：1。明确贷款质量分类标准及认定程序和办法.2。建立贷款质量监测考核指标体系.3。建立不良贷款的跟踪管理制度。
17.银行证券投资策略：银行证券投资策略包括流动性准备方法、梯形期限策略、杠铃结构方法.
18.现代租贷的概念：现代租贷是第二次世界大战后在美国发展起来的，日渐风行欧美日等发达国家。与传统租贷不同，现代租贷是融资和融物相结合,并以融资为主要目的的租贷。现代租贷也称金融租贷或融资租代，它是以融资为目的而进行的一种租贷活动。包括以下内容:（1)就租贷目的而言,承租人是为了进行设备投资而进行租贷的。（2）承租人在租贷期满后，对租贷设备有停租、续租的权利，也有留购的选择权，既可以按一定的名义价款去的设备的所有权。(3）出租人提供的租贷物一般不是通用和设备，而是承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格，性能和型号的生产设备。(4)从租贷期限上看，融资租代的期限较长，并且是不中断的,承租人必须按合同定期交付租金，不得中途解除合同.
19.经营性租赁的主要特点：1 租赁关系简单,仅涉及2个人,只签订一个合同 2 承租人是不特定的复数,即一项设备的承租人不是一个特定的承租人，而是多个不确定的承租人;3、租赁的目的是为短期使用设备；4、租金的支付具有不完全支付性；5租赁物件一般是通用设备或技术含量更高更新速度较快的设备；6租赁物件的选择是由出租人决定的；7租赁物件的使用有一定的限制条件;8 经营性租赁的租期一般比较短，承租人可提前告诉出租人,中途解除合同.
20.融资性租赁的主要特征：1 设备的所有权和使用权分离;2 租期分流归期；3资金与物质运动的紧密结合。
21.租金的构成：租金是指出租人转让某种资产的使用权给承租人而按约定条件定期粉刺向承租人收取的“报酬”。因此，租金是出租人定去获得的收入,或者说是承租人为获得某种资产的使用权而按约定期限分次支付给出租人的费用。包括：1。租贷设备的购置成本2。利息3。营业费用
22.影响租金的主要因素：1。计算方法2.利率3。租贷期限4。付租间隔期5.付租方式6.保证金的支付数量和方式7。支付币种8。计息日和起租日
23.票据发行便利市场的构成：票据发行便利市场的构成:借款人、发行银行、报销银行和投资者。
24.外表业务活动监管（论述)：国际上对表外业务活动监管通常有以下三个方面：1。完善报告制度，加强信息披露.巴塞尔委员会要求商业银行建立专门的表外业务报表,定期向金融监管当局报告交易的协议总额、交易头寸，反应对手的详细情况,使金融监管机构尽可能及时掌握全面、准确的市场信息,以便采取适当的补救措施.2.一句资信认证，限制市场准入.为了规范表外业务,一直过的投机,规定凡从事某些表外业务必须达到政府认可的权威的资信评级机构给予的某个资信等级.3.严格资本管制,避免风险集中。《巴塞尔协议》认为将所有的表
外项目都包括在衡量资本重组的框架中是十分重要的。考虑到对某些表外项目的风险估测经验是有限的，而且对某些过来来说,当这类表外业务的金额很小，尤其是以新的多种创新工具的形式出现时，即使使用复杂的分析方法和详细频繁的报告制度，也很难做出正确的统计,因此巴塞尔委员会采用了一种使用性较强的综合方法来加以处理。即通过信用转换系数把各类表外业务折算成表内业务金额，然后根据表外业务涉及的交易对手方或或资产的性质确定风险权数，再用这些权数将上述对等金额进行加总，汇总到风险资产总额中去，最后再按标准资本比率对这些项目分配事宜的资本。
25.国际业务的组织结构:（一)国际业务部(二）国外分行（三)国外代表处（四）国外代理行（五)国外子银行（六）国际联合银行(七）银行俱乐部
26.资产管理理论改革:(一）商业性贷款理论：确定银行资金方向的理论，即商业性贷款理论.该理论认为，商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性,这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款.由于存款决定是外在的，因此,银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限较短，且以真实的商业票据作为贷款的抵押，这些票据到期后会形成资金自动偿还。（二）资产可转换性理论:该理论强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的流动性，但可以放宽资产运用的范围。流动性要求任然是商业银行需特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。这类资产应具有信誉高、期限短、容易转让的特性，使银行在需要流动形式可随即转让它们，获取所需现金.（三）预期收入理论：商业银行的流动性状态从根本上来将取决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。只要借款人未来有稳定收入，切有足够的能力偿还，银行就可合理发放贷款。 27.融资缺口模型：（一）利率敏感资金:也称浮动利率或可变利率资金,意指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。(二）融资缺口:由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。（三)敏感性比率:是融资缺口的另一种表达，它是利率敏感资产与利率敏感负债之间的碧绿关系.
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