呆滞物料管理

呆滞物料管理规定

一 、目的：

为了规范呆滞物料管理，避免公司库存物料的积压，以达到物尽其用，减少资金积压的目的。严格在系统及存放区域区分呆滞料和有效物料，提高库房管理水平和物料流转效率，有效使用空间，促进公司资金的良性运作。

二、呆滞物料的范围：

1、对良好状态的原物料、委外件等，存储超过9个月未使用的；

2、对成品/半成品，凡在制或制成后客户取消订单，或其它原因暂停销售造成呆滞，储存超过6个月以上的； 3、有储存保护期限的物料，已到保存期限的，如烟油，电芯等；

4、因结构或工艺变更、业务变更造成的质量（规格、材质）不符合标准/客户要求而无法使用的呆滞物料； 注意：有质量问题的物料和产品不属呆滞物料范围，按品质异常处理。

三、职责：

1、仓库部：负责对呆滞料的分类存储管理工作；执行先进先出，减少呆滞；配合相关部门进行呆滞料处理； 2、品质部：针对仓库统计的呆滞物料进行质量的检验，对库存超过保质期的呆滞物料仓库再次检验判定； 3、工程部：结合品质判定评估现有的呆滞物料是否可以代用，及是否可替代使用的方案；

4、计划部：核对可用呆滞物料是否符合现有的订单需求，并将其纳入订单物料，并通知仓库转为正常仓位； 5、生产部：生产余料及时分类退仓，及时按要求处理各种原因不能正常生产的物品； 6、采购部：负责联络供应商是否可以退换料，低价卖出及其他处理方案；

7、业务部：因销售订单取消或变更、市场需求预测变化，应在变更发生后一天内通知计划部等部门；并对可能

产生呆滞物品积极联系其它客户原价/折价销售，以防止及减少呆滞料的产生； 8、财务部：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作； 9、行政部：负责对审批报废的呆滞物料的变卖处理； 10、总经理/总经办：对呆滞料的处置进行审批。

四、呆滞物料处理：

1、呆滞物料处理原则：

A、呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗；

B、以公司利益为本，以损失最小化原则，处理呆滞的费用不能超过呆滞物料成本； C、不能因呆滞物料处理造成新的物料呆滞；

D、呆滞物料的消化必须是在保证品质的前提下使用。

2、计划部组织各部门对呆滞物料处理方式的评估。根据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料的直

接责任部门，并参照以下几种拟定处理预案：。计划部根据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分的处理部门以及完成时限。

A、在不违反客户需求和技术需求的前提下设法进行销售和使用的可行性-业务，工程； B、采购协调供应商退、换货处理，或折价卖给供应商可行性-采购，财务，总经办；

C、工程评估再利用方案，如降级/返工使用的可行性（核算费用）等-工程部，研发部，品质部，业务等； D、暂缓处理，等待利用时机，如新产品开发使用等-各部门；

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E、如以上都不可行，则申请报废处理，财务进行坏账处理-仓库-部门会签-总经办-行政-财务； H、其他处理方案。

3、呆滞物料处理：

A、成立呆滞物料管理小组，由计划部，工程部，品质部，业务部，采购部，仓库部，财务部各1名负责人+MC

主管组成；

B、仓库按呆滞物料的定义范围，及时将呆滞物料在系统转入呆滞仓，划分出呆滞物料存放区，同步将呆滞物料

转入呆滞区。每月最后一周内提交《呆滞物品明细表》，区分原有呆滞/新增呆滞物品；并提供明细给到品质部/计划部；

C、品质部根据呆滞料的多少，每月10~15日前对仓库提供的《呆滞物料/成品半成品明细表》确认其品质状况，

可使用的按正常呆滞品处理，不可使用的按品质异常（过期，损坏，不可使用，报废等）处理，并做好标识； D、计划部每月15~20号前组织业务，采购，工程，品质，仓库，财务等部门对呆滞物料的进行评估处理；评估

按第2点方式进行；对低于原价值的处理方案，需先报总经办审批同意；

E、计划部对在评估会上确定的处理方案，制成呆滞物料处理跟进表，各相关部门按方案限时处理；

F、对可使用的物料，计划部下订单时，要按照仓库所提供的可使用明细表核查目前已下订单是否可优先使用，

对已有订单按照正常流程优先使用扣库存，并通知仓库按需求数量将物料转入正常仓位（系统），做好实物标识；

G、不可使用之物料由仓库按照《物料报废管理办法》填写报废申请单，按报废流程申请报废处理；

H、如后续无法按原处理方案实施或要求时限内完成时，该部门应及时通知计划部，由计划部在下一次会议或召

开临时会议重新商讨处理方案。

I、财务部对呆滞物料的形成和处理，进行全过程的监督。

五、呆滞物料的奖惩

呆滞物料（品）的产生和处理可列入各责任部门的KPI考核，具体实施结合KIP考核机制。

1、呆滞物料、报废物料利用后的奖励：

A、各部门人员可提出利用呆滞物料、报废物料的方案；对可行的方案，各相关部门应积极配合实施；

B、实施完成后对方案提出人或积极推动方案实施的部门予以奖励。奖励金额为被处理物料价格的0.5%~5%； C、报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成的呆滞物料本部门人员处理的不参与奖励，但消除其相应扣

罚金额；出库了但未实际消化的不参与奖励； D、管理小组针对单项呆滞料处理制定的奖励措施。

2、呆滞物料的处罚：

A、呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗；直接导致呆滞物料产生的责任部门/人，按呆滞物料价值罚

款1%～20%。客户原因导致的，业务要向客户索赔，否则要对责任业务追责--业务部单独制定部门制度，财务监督；

B、对于已出处理方案的呆滞物料，未及时按方案处理呆滞物料又未在处理时限前通报的责任部门，罚款50~100

元/次；

C、扣罚责任部门的比例分配：若呆滞物料产生的责任部门有多个，责任认定时只分主、次，所有主要责任部门

承担70~90%，所有次要责任部门承担10~30%； D、公司其它有关呆滞料处理的处罚措施。

3、管理小组根据处理进度每个月15号对前一次处理的结果通报和奖励-由财务部负责核算与发放。

计划部

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附：呆滞物料处理流程图

序号 程序 仓库每提供呆滞物料明细表 呆滞物料的处理申请 OK 质检员对呆滞物料进行检验 OK 计划物流部对其审核是否有订 单使用 NO 采购评估是否可以退换料 NO 工程研发部评估是否可以 替代使用 责任部门/责任人 表单 说明 1 仓库部 《呆滞物料明细表》 对工程变更，采购购买错误，申购错误，业务变更订单，库存6个月以上及其他原因造成的呆滞物料进行统计。 2 品质部、仓库 《呆滞物料明细表》 仓库对超期限的全部呆滞物料进行统计并再报检；品控部及时进行质量的判定. 3 计划部 《呆滞物料明细表》 计划对《呆滞物料明细表》进行订单的核对，审查现有订单是否有用到，两个工作日内回复。 4 采购部 《呆滞物料明细表》 采购针对呆滞的原材料进行退换料及低价卖出等相关处理方案，并标明具体的完成时间，两个工作日内回复。 5 NO 市场/业务部评估成品/半成品 是否可销售 工程/研发部 《呆滞物料明细表》 技术针对呆滞物料进行评估是否可以代用，并出具代用方案。两个工作日内回复。 6 NO 报废与暂存 业务部 《呆滞物料明细表》 向客户推销公司的呆滞成品 7 备注：经以上流程呆滞物料仍不能处理的，判定报废的由仓库出具《报废申请单》以上各部门会签后按《报废处理流程》处理，其它未明确的暂存，待下次评估。 3