东莞华贝科技有限公司
Dongguan Huabei Technology Co.,Ltd
仓库帐务管理流程 文件编号： 文件类型：管理文件 页数： 编制日期：2010.5.18 保密等级：一般 有效期限：三年 版本：A0 开始执行日期：2010.5.28 编制者 参与讨论人员 徐文辉 审核 批准 NO:
-------------
编制/变更日期 变更理由 变更内容 版本 编制 修改人 批准 -------------
1、目的：
规范仓库帐务管理流程，妥善管理仓库所有收发单据，落实每一笔帐务交易都有单据支撑，每一次存货收发都有单据记录。最终实现仓库存货帐、物、卡、单同步，账物一致，为生产成本核算提供有效的可靠的数据。 2、范围：
本流程适用仓库所有帐务交易业务，如于材料/配件入库、产线套料出库，产线补料、成品入库、余料退回入库、废品入库、委外回货入库等作业。 3、定义：
无。 4、职责：
工 程 部：制作《上料表》。
计 划：制作生产套料《发料清单》，成品出货单审核。
仓 库：接收供应商送货，制作《送检入库单》，生产套料的配送，产线退料与产成品
入库的接收，所有出入库单据编号、整理、归档，仓库台帐的建立。成品实物收发及ERP系统帐务的处理。每月提供原材料和成品收发单据给财务部。
品 质：来料检验，及产线退料检验。
生产车间：开《补料单》，制作《成品入库单》，套料数量确认。 财 务：监督ERP系统帐务和单据的管理。 5、流程图：
-------------
-------------
6、活动说明：
6.1、物料接收、报检、入库作业的帐务管理
①、仓库接收组收料员按照公司《收料管理规范》接收供应商所送物料。
②、收料员根据供应商《送货单》明细确认所收实物无误后，将《送货单》交到仓
库记帐员哪里手工编写收货单据编号，并将该收货单据编号在《收料单编号表》中做好登记。单据编号规则如下： 单据类别 整机采购收料单 整机报检入库单 整机套料发料单 整机生产超领单 整机不良退库单 整机退货调拔单 单据编号规则 客户+ZJ+SL+年份+月份+流水号 客户+ZJ+RK+年份+月份+流水号 客户+ZJ+FL+年份+月份+流水号 客户+ZJ+CL+年份+月份+流水号 客户+ZJ+BL+年份+月份+流水号 客户+ZJ+DB+年份+月份+流水号 例如 HQZJSL010050001 HQZJRK010050002 HQZJFL010050141 HQZJCL010050131 HQZJBL010050171 HQZJDB010050009 HQSL010050001 HQFL010050141 HQCL010050131 HQTL010050171 HQHC010050172 HQBQ010050009
PCBA采购收料单 客户+SL+年份+月份+流水号 PCBA套料发料单 客户+FL+年份+月份+流水号 PCBA生产超领单 客户+CL+年份+月份+流水号 PCBA不良退料单 客户+BL+年份+月份+流水号 PCBA良品回仓单 客户+BL+年份+月份+流水号 PCBA补欠料单 客户+DB+年份+月份+流水号 ③、记帐员将《送货单》的物料明细录入电脑，形成收货物料清单，相关报表格式
-------------
-------------
见附件。
④、根据《收货清单》物料明细，记帐员适时合理的制作《送检入库单》，手工编
写入库单据编号，并在《入库单编号表》中做好登记。
⑤、接收员或记帐员在《报检入库单》的送检员签名处签字，并将《报检入库单》
送到IQC哪里，要求IQC及时安排人员检验物料。接收组将物料送检后，IQC须在
4小时给出检验结果。
⑥、物料检验完后，IQC在《报检入库单》中填写检验结果，并在品质确认处签名，
然后将单返回接收组或记帐员。
⑦、接收组的收料员将待入库的实物与相应的《报检入库单》交给仓库相关库管员，
库管员确认所入库实物与《报检入库单》上的物料明细一致后，在《报检入库单》的入库数量栏填写入库数量，在审核处签名，并将单据返回记帐员。 ⑧、记帐员收到仓库返回的《报检入库单》后，及时在《入库单编号表》中做好单
据回收记录。并根据《报检入库单》上的入库数量做好物料入库电子台帐及ERP系统账，单据上标示已做帐，相关单据编号表上也注明已做帐。
⑨、所有单据每日要按照单据类别分门别类进行归档，每月同类单据按单据流水号
顺序依次装订成册，并标示清楚。凡是单据返回不及时，或单据遗漏的，记帐员要做好记录并跟进到位。
⑩、仓库当天所接收的物料，必须在第二天上午12点之前完成IQC检验及ERP作帐
作业，报关部须将进口报关单复印一份给仓库，保税仓资料须与进口报关单资料一致。
6.2、物料配送、生产超领、生产退料作业的帐务管理
①、每日计划员根据生产工单的BOM用料及工单生产数量，手工制作生产工单套料
《发料清单》，并针式打印（三联）交给仓库记帐员。
②、记帐员收到《发料清单》后，第一时间在《发料清单》上手工编写发料单据编
号，并在《发料单编号表》中做好登记，然后将编好号的《发料清单》交给库管员备料。
③、仓库库管员根据生产节拍，分批将物料备好，配送上线，每次配送物料数量要
及时在《发料清单》相应配送栏填写，要求书写工整，不可涂改。
④、每次物料配送上线，库管员要与产线班组长或助拉交接清楚，双方达成一致后，
各自在《发料清单》上的确认处签名。
⑤、生产工单物料配送完后，仓库管员将《发料清单》交给记帐员，记帐员根据《发
料清单》的物料配送数量，做好物料出库电子台帐，并在《发料清单》上注明已做帐，《发料单编号表》上也标示已做帐。
⑥、如果工单生产出现异常，所配送物料需良品回仓，产线班组长要安排人员及时
清点需要回仓的物料明细及数量，与库管员交接清楚，并各自在《发料清单》的确认处签名。记帐员依此做好物料回仓电子台帐。
⑦、产线因某些原因需要超领或退料的，产线物料员先手工开好《退料单》，然后
拿《退料单》到仓库记帐那里手工编号，并在《超领单编号表》或《退料单编号表》中做好登记。
⑧、编好号的《退料单》交给库管员发料或收料，物料补/发双方确认清楚后，各自
在《退料单》的确认处签名。
⑨、《退料单》作业交易完后，将《退料单》交到记帐员处，记帐员依此单做好物
料出/入库电子台帐，并在相应单据编号表中做好标示。
⑩、将返单后《发料清单》、《退料单》的黄联交给记帐员做ERP系统帐。
6.3、产成品入库与发货的帐务管理
-------------
-------------
①、产线根据生产进度及品质检验结果，开好《成品入库单》。 ②、库管员核对单据、数量无误后，签名办理入库。 ③、将《成品入库单》交记帐员做成品入库台帐。 ④、根据计划的出货指令，仓库填写《成品出库单》。
⑤、《成品出库单》经PMC确认后，仓库才可按单进行成品发货作业。
⑥、成品发货时，公司发货员必须与物流公司交接清楚，并按公司发货标准/要求作
业，双方《成品出库单》单上签名。
⑦、签字后的《成品出库单》交记帐员完成台帐的帐务录入及单据归档，帐务员作
ERP帐。
7、外协帐务单管理
①、供应商将实物与送货单一同送到指定的外协公司，外协公司确认所接实物无误
后，在单上签名，并及时将收货明细做成电子档，邮件发送到华贝公司PMC。 ②、华贝公司PMC根据该收货电子文档信息，及时录入到ERP系统，做系统到货、
接收、入库作业。
③、外协公司按照华贝公司的单据管理要求，整理好收货单据，并按编号顺序装订
成册，定期邮寄到华贝公司财务部。
④、财务部收到单据后，安排人员核对外协公司的单据与系统帐。
8、单据附件：
①、报检入库单
报检入库单.xls
②、单据编号表
单据编号单.xls
③、成品入库单
成品入库单 HB-MS-PZ-002-01.xls
④、成品发货单
成品出库单 HB-MS-PZ-002-02.xls
⑤、收货物料清单
收货物料清单.xls
⑥、领/补料单
补料单 HB-MS-PZ-001-01.xls
-------------
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容