第一章 总 论
1.1 项目单位基本情况
1.1.1概况项目单位名称: 开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
发展历程: 开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社位于开鲁县义和塔拉镇沙日花嘎查。合作社从2011年组建以来，照“民办、民管、民受益”的原则，以服务社员，谋求合作社员共同利益为宗旨，推动开展本地区肉羊养殖的发展为农牧民提供种植、农畜产品收购与销售、技术服务等服务。主营业务: 基础母羊和羔羊育肥、饲料种植、为合作社成员提供优良种畜、优质饲料良种、信息咨询、技术培训及产品销售服务。合作社设立理事会和监事会，下设技术服务部、经营管理部。 1.1.2 财务状况：合作社注册资金100万元，资产总额 360万元，其中固定资产260万元，流动资金 100万元。
1.1.3 法人代表基本情况：合作社法人康巴特尔，41岁，大专学历，具有20多年的养羊经历，养殖技术和管理经验丰富。近年来，多次被评为致富带头人呢和优秀共产党员，在本地信誉好，无破产或银行欠资不良记录。 1.2 项目基本情况
1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点
1、项目名称：开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
2、建设性质：新建
3、建设地点：开鲁县义和塔拉镇沙日花嘎查
1
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
1.2.2 产品方案及规模
1、产品方案：饲养基础母羊500只。可以实现年出栏羔羊1500只，出售种母羊750只；出售羊毛 2500公斤。
2、建设规模：合作社社员基础母羊500 只，扶持养殖户20户。
1.2.3 品种、技术、设备方案
1、品种：选用合作社社员公认的适应性强、肉质好的乌珠穆沁羊作为基础母羊，小尾寒羊作为种公羊。按照遗传生物学等相关技术规范，进行杂交繁育。
2、设备方案：购置饲料加工设备、饲料运输车辆、拖拉机、打草机、以及购置饲料槽等生产必须设备。
1.2.4 土建工程包括新建砖混结构羊舍及窖池各1000平方米、饲料加工厂房及生活办公用房合计450平方米。
1.2.5 建设期限：2012年 1 月——12 月。 1.2.6 投资结构及资金来源 1、投资结构
（1）投资规模：项目总投资300.57 万元，其中：工程费用 102.34 万元，占建设投资的34.05%；设备购置及安装费127万元，占建设投资的42.35% ；工程建设其他费用 11万元，占建设投资的3.6%；预备费用 10.23万元，占建设投资的 3.4%。：流动资金 50万元；占建设投资的16.6%。
2、资金来源：项目总投资300.57万元，拟申请上级扶持资金100万元，合作社自筹资金200.57万元。
1.2.7 项目效益
1、经济预测；项目达产后预计年营业收入173万元；年利润总额50.63万元；财务内部收益率：17.82％。财务净现值（ic＝8%）76.2万元；投资回收期为4.04年（含建设期）。
2、社会效益：本项目以“公司+合作社+基地+农户”为经营模式，通过合作社的统一规划实施，可直接带动20户农民从事肉羊养殖，每年户均增收3.8万元。通过示范作用，可带动60个养殖户进行标准化规模化生产。可直接提供30个就业岗位外，还将促进当地种植业、运输业、商贸服务行业的发展，社会效益十分显著。
2
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
1.3 可行性研究报告编制依据
1、国家国民经济和社会发展“十二五”规划纲要 2、《投资项目可行性研究指南》；
3、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数 （第三版）； 》
4、2010 年国家农业开发产业化经营项目申报指南； 5、开鲁县国民经济和社会发展“十二五”规划纲要； 6、项目单位提供的其他有关资料。 1.4 综合评价
1.4.1 建设的必要性：开鲁县作为国家商品粮基地县和自治区“双增双提”重点县，近年来不断加大农牧业产业结构调整力度，已收到了显著成，但是在优良品种引进和而改良方面，仍有很大的发展潜力，产业化链条仍需进一步完善。本项目以“公司+合作社+基地+农户”为经营模式，推动肉羊养殖的标准化、规模化，对于提升开鲁畜牧业发展水平，促进全县农牧业产业结构调整以及经济社会的发展具有重要作用。
1.4.2 建设的可行性：
1、该项目符合国家产业政策和行业区域发展规划要求。以专业合作社为发展平台，以肉羊加工企业为龙头带动的产业化项目，对当地经济的发展，生态资源的可持续利用将起到积极的示范和推广作用。项目实施后，除可直接提高广项目区农牧民经济收入外，还可带动畜牧、运输、能源、商贸等相关产业的发展，经济、 社会效益均十分显著。
2、本项目建设地点选择完全达到规模化养殖的环境标准要求。项目工艺合理，技术成熟，具有较强的可操作性，设备立足国产，产品方案符合绿色食品、无公害食品等全新消费观念，市场前景广阔。
3、该项目从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率、投资 利税率、财务内部收益率和投资回收期均高于行业基
3
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
准值，并有一定的市场变化能力和抗风险能力。所以项目在经济上是可行的。
1.4.3 风险评估：本项目采用杂交繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率高， 其经济效益、生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。
1.4.4 带动作用：本项目以“公司+合作社+基地+农户”为基本运作模式，建立基础母羊--羔羊育肥或购入羔羊—销售，除可直接提供30个就业岗位外，还将促进当地种植业、运输业、商贸服务行业的发展，为近更多的人创造新的就业机会。项目运营后，合作社社员户均增收 3.8 万元。通过本项目的示范作用，可带动60个养殖户进行标准化规模化生产，提高市场竞争力。同时可带动156户发展饲草种植，户增加纯收入0.86万元以上。
1.4.5 制约因素及解决方案：资金短缺是本项目存在的最大问题。建设标准化的基础母羊专业合作社，需要较大的资金投入，仅靠合作社自有资金无法加快项目建设步伐。 解决方案是将本项目列入上级政府支持计划项目内，尽快批准项目可行性研究报告，取得政府和相关部门的指导和扶持，以解决项目实施中的资金短缺问题。
1.4.6 结论与建议：
1、本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，尤其是有利于对“三农”问题的解决，是各级政府重点扶持的产业之一。
2、本项目建设地点选择义和塔拉镇沙日花嘎查作为基础母羊示范基地，无论是大气、水源以及饲草料均符合绿色产品生产所需条件。
3、本项目采用杂交繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率 高，其经济效益、生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。
4、本项目建成后将进一步延伸畜牧业产业链，成为带动一方农民致富的农村肉羊产业化基地。建议核准实施。
4
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
第二章 背景及必要性 2.1 项目区社会经济状况：
1、项目所处的地理位置
开鲁县位于内蒙古自治区通辽市西部，地处松辽平原，地理坐标为东经120°25′至121°52′度之间，北纬43°9′至44°10′之间，东邻科尔沁区，北接扎鲁特旗、科左中旗，西邻阿鲁科尔沁旗、翁牛特旗，南与奈曼旗接壤。既属西部大开发，又在振兴东北老工业基地区域，经济上属于环勃海和东北经济区，紧靠沈阳、长春等大城市，南联京、津、塘地区。处于承东启西，联南通北的重要地位。随着西部大开发优惠政策的出台，开鲁县做为西部中的东部，具有独特的发展优势。振兴东北老工业基地发展战略的实施，东北即将成为继珠三角、长三角、环勃海之后的第四增长极，将会对开鲁经济产生新的辐射和带动。目前，全县辖10镇12个国营农牧林场。总区域面积4488平方公里，现有耕地200万亩，林地172万亩，可利用草场面积达222万亩；总人口40万人，牧区人口30985人，牧业劳动力24198人。为发展畜牧业提供了丰富的饲草料资源和劳动力资源。 2、自然资源状况
开鲁县地势西高东低，海拔210-260米，属中寒温带干旱、半干旱大陆性气候，冬天多大风和寒冷，无霜期156天，平均降水量327毫米。水资源条件较好，境内曽经有西辽河、新开河等五条河流穿境而过，但由于近十年的持续干旱，现在地上河流已经干涸。地下水资源比较丰富，水埋6-15深，水质符合人畜饮水标准，适宜多种农作物生长。风能、太阳能等能源产业正在加速发展。 3、社会经济状况
开鲁县属于经济欠发达地区，经济社会发展基础薄弱。开鲁人民通过多年来的艰苦奋斗，经济建设和社会各项事业取得了较好的成果。2010年地区生产总值104亿元，同比增长28%。其中，一、二、三产业增加值分别增长9.6%、52.2%、
5
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
14.8%。全县财政收入完成4.8。三次产业比重为29：42：29，全县经济实现了以农业为主导向以工业为主导的历史性跨越。全社会固定资产投资达到70亿元，社会消费品零售总额达到18.8亿元。粮食产量稳定在24亿斤，其中玉米产量达到20亿斤，年产各种农作物秸秆26亿斤以上，城镇居民人均可支配收入达到13000元，农民人均纯收入达到6298元。
项目所在区域——义和塔拉镇，位于开鲁县西北部,总区域面积113万亩，其中耕地12.4万亩，辖23个村，38个自然村，共有7800户、3.27万口人。是一个蒙汉共居的少数民族镇，镇北面有75万亩的广阔天然草牧场，有全县唯一的柴达木湿地、上千亩的原始森林，占地30万亩的风力发电厂。 该镇东部区属于以农为主、养殖为辅的综合经济类型区，主要产业是玉米、红干椒；西部五个嘎查属于牧区，主要产业有肉羊、绒山羊、肉牛。2010年，全镇牲畜牧业年度总存栏数达到24.8万头（只）,农牧民人均纯收入4265元。 4、项目相关产业发展现状
当地商业、服务业、交通运输业发达，饲草料资源丰富，能为肉羊养殖提供产前、产中、产后服务以及饲草料供应保障。县内据有中高级和初级职称的技术人员76人，有兽医工作站、草原工作站、家畜改良站等直接为畜牧业服务的中介服务机构齐全，县乡镇村三级兽医服务体系比较健全，可做为项目建设、经营的技术依托。 5、项目建设地点选择
项目地点选择在开鲁县义和塔拉镇沙日花嘎查，是因为这里的农牧民有多年的养羊习惯和经验，而且有以下便利条件。
（1）有较好的水土资源条件和开发前景，有满足饮用水标准的人畜饮用水源。能保证生活、生产及防火等用水。饮用水的水质符合国国家标准。
（2）水、电、路等基础设施较为完备。具有教育、医疗条件，无地方病，交通、通讯、信息快捷。选址既保证饲草料及时供应，也兼顾了销售运输便捷。同时，还充分考虑到邮
6
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
电通讯和能源供应条件。
（3）项目区内有天然草场，又有饲料基地，能为基础母羊和育肥羊提供足够的越冬干草和青贮饲料。 2.2 项目建设的必要性：
2.2.1 项目建设符合国家产业政策及行业、区域发展规划要求。农业部 《关于加快畜牧业发展的意见》 中明确指出，“大力调整、 优化畜牧业结构和布局”是农业发展到一定阶段的必然要求，对于优化产业结构、提高农牧业效益、增加农民收入和建设生态农业将产生重大而深远的影响。农业部对肉羊的发展制定了详尽的规划，将肉羊纳入国家良种繁育工程建设项目，并列入国家重点科技攻关 项目。《东北地区振兴规划》提出：“推进精品畜牧业发展及基地建设，建设以西部农牧交错带为依托的牛羊育肥基地” 。开鲁县在行政区划属于西部，地理位置处于国家划定的东北经济区，生态环境优良，大力发展养殖业能够争取国家西部大开发和振兴东北相关政策的支持，进而实现又好又快发展。 肉羊产业是内蒙古自治区推进农牧业产业化进程中着力培育的六大主导产业之一，肉羊养殖项目也列入了自治区牲畜“种子工程” 项目。同时也是边境地区和少数民族聚居区，经济发展相对落后，是国家扶贫的重点地区。要实现富民强县，需要政策扶持和产业化项目的带动。在国家、自治区政策的支持下，依托本地区资源优势，提出建设舍饲基础母羊及羔羊育肥项目，恰逢其时，十分必要。
2.3项目建设能发挥专业合作社服务优势
2.3.1农民专业合作社是广大农民为适应市场经济的需要组建的一种互助共利的新型合作经济组织。它之所以广受农民欢迎，是因为它能够组织分散的农户根据市场需求变化进行生产、加工和销售，引导和改变农户的经营模式和提升农产品的竞争力，直接促进农民增收致富。为逐步形成“一村一品、一方一业”的专业化生产格局奠定基础；能够在开拓农村
7
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
市场中发挥中介作用，为农民传递信息，帮助创造进入市场的有利条件，及时调整适应市场需要和规避市场风险；能够为农民产前、产中、产后提供服务，增强农业的科技含量和提升现代农业的品质。 开鲁县高林扎仁肉羊养殖专业合作社成立后，经过社员讨论，并与农畜产品加工、 收购企业签订销售协议，成功地把农产品从基地生产到市场销售各个环节联结在一起，形成了产业链条，促进了农牧业产业化发展。 随着合作社的经营规模越来越大，社员开展肉羊养殖的积极性越来越高。本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的模式进行实施和运作，可直接带动 20 户农户从事肉羊养殖， 同时可以带动60 户农民开展肉羊养殖， 带动156户农民发展饲料种植产业，使产业化链条得到进一步延伸。
2.3.2 项目建设是调整产业结构，实现“富民强县”的需要。本项目实施后，能为当地肉食品加工企业提供原料，增加当地税收，成为地方财政收入新的增长点。可产生显著的经济效益，同时带动种植业、加工业、服务业的发展，完善产业化链条，促进当地畜牧业结构调整和优化升级，为广大农村、牧区带来大量的就业机会，并使季节闲置劳动力得到充分的利用，从而大大提高项目区劳动生产率，增加广大农牧民的收入。
2.3.3 项目建设是保护生态环境，实现可持续发展的需要。历史上由于养殖方式的粗放散养和盲目扩张，超出了草原承载能力，严重地破坏了生态环境。近年来，由于舍饲技术的推广应用，有效地控制了粗放散养对天然植被的破坏。同时由于秸杆的利用，减少了焚烧秸杆对环境造成的污染，实现了资源的全面整合利用，随着肉羊养殖规模的不断扩大，种草面积不断增加，秸杆利用率逐渐提高，生态效益也明显改善，同时项目产生的粪尿是良好的肥料，有利于提高农作物的产量，有利于绿色有机食品生产，有利于提高农业的生产效益。
2.3.4 项目建设是自身发展的需要。项目区农作物以玉米为主，牲畜以牛、羊为主。发展舍饲养羊具有资源优势，随着人们对优质羊肉需求的增加，农牧民发展舍饲养殖的积极
8
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
性不断提高，适逢国家、自治区出台政策措施，扶持专业合作社发展的有利时机。本项目投入使用后，基础母羊品种得到优化，肉羊养殖的规模进一步加大，高林扎仁肉羊养殖合作社的带动作用进一步增强，产业化水平将持续增强。
第三章 项目选址与建设条件
3.1 建设地点选择选址原则：
3.1.1 选址原则和依据：
1、羊舍要选择地势较高、南坡向阳、排水良好和通风干燥处建造。环境潮湿对羊的生长、繁殖、防病不利，避开在低洼涝地、山洪水道、冬季风口处建舍。
2、舍址应远离居民点或其他种畜、禽场。
3、场址要有足够的饲草料基地或饲草料来源。 4、场址要有足够的清洁水源。
5、本着因地制宜、适应肉羊规模化、产业化的需要，所选择的场址要有发展余地。
3.1.2 建设地点：建设地点位于开鲁县义和塔拉镇沙日花嘎查。地处与扎鲁特旗、翁牛特旗比邻，地理坐标东经120°25—121°52，北纬 43°9—44°10。
3.1.3 土地类型、来源方式、占地面积及土地流转方式。土地类型为农业用地，项目用地归沙日花嘎查集体所有，专业合作社社员在实行家庭联产承包责任制中已获得了土地使用权，不涉及征地。
3.1.4 涉及农户数量、农户参与方式：涉及社员20户，合作社社员自有的1200 只基础母羊参股作为发展的基础。
3.1专业合作社社员大会已于 2011 年 11 月 10 日召开会议，确定由 20 个合作社成员为本项目建设筹资200.57 万元，每人 10万元，并于 伤及下达扶持资金之日起三日内以现金方式汇入合作社帐户。
9
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
3.2 建设条件
3.2.1 自然条件：开鲁县位于内蒙古自治区东部，， 属于温带大陆性季风气候，干旱少雨，年平均气温 5℃左右，年有效积温 2800℃，年日照数为2800小时以上。全县土地总面积660万亩，耕地面积200万亩，草牧场220 万亩。农作物以玉米、红干椒、蔬菜为主， 牲畜以牛、 羊、猪为主。
3.2.2 政策、资源、支撑条件
1、政策环境：开鲁县历届党委政府十分重视调整农业产业结构，增加农民收入，对关系到全县养殖业的发展，提出了明确要求。并要求发改、财政、税务等部门要在计划安排、资金投入、税收政策上向畜牧产业倾斜，人力、物力等方面都加大了扶持力度，为本项目实施营造了宽松的政策环境。
2、资源优势：畜牧业是开鲁县的传统产业，全县现有天然草场面积220万亩，可利用草原面积200万亩；有数百种生植物，其中有近100 种是营养价值很高的禾木和豆科植物。年产优质干草5000万公斤以上，农作物秸秆26亿斤以上。因此，实施该项目饲草料供应有保证。
3、科技支撑条件：在项目区有一大批多年从事肉羊繁育防疫的专业工作者，项目单位现有畜牧技术人员2人，可在养殖技术、品种改良、疫病防治上提供服务。同时合作社还聘请了畜牧兽医站和科研院所资深的专家作为顾问，为本项目实施提供技术支撑。
3.2.3 基础设施条件：项目建设地点选择在沙日花嘎查，这里水、电、路等基础设施较完善，乡村公路四通八达。程控电话、移动通信覆盖全县，交通、通讯十分便利。县内有雨润集团和内蒙古宇标食品公司企业，可为项目产品销售提供市场保障。
10
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
第四章 市场分析与销售方案
4.1 市场分析
4.1.1 市场供求现状及前景分析
近20年来，世界各主要出口国和主要进口国羊肉的人均消费量差异很大，我国的人均消费量是这些国家中增长最快的(7.79%)，然而消费的数量却比其他国家低很多。我国羊的存栏数占世界第一位，但是我国羊肉的人均占有量仅为2.5公斤，远不能满足人们的需求，羊肉市场存在很大的缺口。
现在国际市场对羊肉的消费大部分都是对肥羔羊的消费，现代化的养羊大国都把肥羔羊生产放在首位，新西兰的肥羔羊肉占羊肉产量的90%以上是肥羔羊肉。肥羔羊生产具有以下优势：第一，羔羊生产在1-5月龄之间体重增长速度最快，饲料报酬为3：1-4：1，而成年羊的饲料报酬为6：1-8：1。第二，肥羔羊生产实现当年出栏，提高了周转率，减少了对草场的压力；第三，国外市场上的高档羔羊肉则是一般羊肉价格的3-4倍，北京、深圳等市场售价每公斤达80多元，而普通羊肉仅在50元/公斤左右，而且肥羔羊皮的质量好，价格高；第四，生产肥羔羊可以避免季节性因素的影响。我国的肥羔羊生产较成年羊生产有低成本的优势，与国外的肥羔羊相比我国的肥羔羊肉价格低了很多，因此又具有价格上的竞争优势。正因为如此，我们应看好市场需求，抓住这一机遇，利用羔羊生长期间发育快和饲料报酬高的特点，大力发展基础母羊，积极推广羔羊当年出栏，这也是节省饲料、增加收入的有效途径。
11
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
由于开鲁县本地生产的羊肉品质优、无污染、绿色纯天然等特点，特别是黑头羊销售趋势处于上升态势。县内最大屠宰企业——内蒙古宇标公司是自治区产业化龙头企业，所加工的产品与北京、天津、上海、沈阳、长春、哈尔滨等城市建立了稳定的销售关系。随着我国人口增加，人民生活水平的提高和人们膳食结构的改变，对羊肉需求量越来越大，羊肉市场具有很大发展空间。从羊肉市场价格看，高档羊肉产品价格看好，近两年冷鲜羔羊在肉大城市饭店每公斤60元—80元。本项目主要产品为基础母羊饲养，年出栏羔羊育肥1500只，从近年来的羔羊肉市场供不应求的态势预测，项目达产后，产品销售不成问题。项目完全可行。
4.1.2 市场竞争优势分析：来自科尔沁大草原无污染的羊肉以其瘦肉多、脂肪少、味美、 鲜嫩多汁、膻味少、易消化等特点，倍受消费者欢迎。乌珠穆沁羊肉水份含量低，富含钙、铁、磷等矿物质，肌原纤维和肌纤维间脂肪沉淀充分。本合作社农牧户养殖经验丰富，饲草料资源优势明显，畜牧业技术人员开展牲畜改良，疫病防治经验丰富，能够满足大规模肉羊养殖专业化生产的需要，养殖乌珠穆沁肉羊具有非常强的市场竞争优势。 4.2 营销策略、方案、模式
4.2.1 营销策略：根据自身产品的优势，与规模较大、品牌及市场建设成熟的肉类加工企业建立供销合作关系，发挥加工企业在市场开辟方面的作用，拓展项目产品的市场份额。
12
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
4.2.2 营销方案：由合作社与养殖户签订合同，保证优质饲料供应和技术扶持及肉羊回收。与县内外肉类加工企业签订销售合同，扩大对外销售份额。
4.3 市场风险分析
4.3.1 市场风险因素分析：本项目市场方面风险主要来自市场供求总量的实际情况与预测有偏差，这可能是来自区域因素及经济环境对购买力的影响；从我 国现阶段经济发展的形势看，上述风险发生的可能性不大，属一般风险，不影响项目的可行性。
4.3.2 防范和降低风险的对策：任何经济活动都有风险，由于预测的不确定性，项目经营的未来状况会与设想状况发生偏离，因而使投资项目面临潜在的风险，面对风险企业必须采取有效措施降低、规避、分散或防范风险。对于产品销售前期由于消费者对产品认知不足而出现的销售不旺问题，需加大产品宣传力度，同时需要切实提高基础母羊的饲养管理，靠信誉和质量品牌稳固和开拓市场。
第五章 建设方案
5.1 产品方案和建设规模
5.1.1 建设规模：
1、建设内容 新建标准羊舍及窖池各1000 平方米，饲料加工厂房及仓库300平方米，生活用房及办公室150平方米；引进种公羊20只，购入粉碎机5台套、料槽、水槽共100个、套。
2、基础母羊饲养规模：采取“合作社+农户”的经营方式，由具有丰富饲养经验的合作社 20 户成员承担饲养任务，新购进优质基础母羊500只。
3、育肥规模：年出栏育肥羊1500只。育肥工作分两个批次，第一批，对自有基础母羊繁育的750 只羔羊进行育肥；第二批，再购进750 只架子羊进行育肥，可出栏育肥羊1500 只。
13
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
4、品种及饲养方式:主打品种以乌珠穆沁肥尾羊为主，推行全价饲料、舍饲圈养。
5.1.2 产品方案：根据确定的建设规模，考虑市场导向，确定本项目产品方案。 5.2 建设规划和布局:
5.2.1 建设规划
1、专业合作社社员现有基础母羊1200只，购进优质优质基础母羊500只，种公羊20只。
2、基础设施：每户羊舍50 平方米，窖池50平方米。合作社新建饲料加工和饲料库300 平方米，办公室等150平方米。
5.2.2 建设布局
1、建设布局原则：(1)应体现建场方针，在满足生产要求前提下，作到节约用地，少占或不占耕地。 (2)因地制宜，合理利用地形地物。 (3)应考虑今后的发展，在规划时应留有余地。
2、建设布局：羊舍应建尽可能缩短运输路线，既要利于采光，又要便于防风；修建数栋羊舍时，应采取长轴平行配置，分成若干列，前后对齐，应留足够的运动场。饲料库应靠近饲料加工厂且运输方便，小型羊场饲料库应设在羊舍附近。 规划布局重点考虑以下因素： (1)环境条件 首选要保证场区内具有较好的小气候条件，有利于舍内空气环 境的控制；其次要便于严格执行各项卫生防疫制度和措施；第三， 要便于合理组织生产，提高设备利用率和工作人员的劳动效率。 (2)肉羊场应建在地势高燥、背风向阳、空气流通、土质坚实、地 下水位低、排水良好、具有缓坡的平坦开阔地带。远离沼泽地区，因为沼泽地区常是体内外寄生虫和蚊虻聚集的场所。地势要向阳避风，以保持场区小气候状态的相对稳定，减少冬春风雪的侵袭。地面要平坦而稍有坡度，以便排水，防止积水和泥泞。 地面坡度以 1%-3%较为理想，不能超过 25%，坡度过大，会因雨水冲刷而使场地坎坷不平。
14
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
(3)避开局部空气涡流局部空气涡流常常由于地质、地形条件所引起，这种情况可造成场区空气滞流，会时常出现空气污浊、潮湿、阴冷或闷热现象，羊舍排出的污浊空气有时会长时间停留和笼罩场区， 造成空气污染, 因此，常出现空气涡流现象的地区不宜建场。(4)母羊的饮水、用具的洗涤和生活用水等都需要大量的水。建一个肉羊场必须考虑有可靠的水源。要求，第一，水源要充足，能满足场内人畜生产、生活、防火和未来发展需要。第二，水质良好，地下水基本不用处理即能符合饮用标准。同时也要注意不受周围环境所污染，应选在居民点的下风处，距离居民点和公路500 米以上，与各种化工厂、畜产品加工厂、同类饲养场等的间距应不少于 1500 米。
5.3 建设标准和产品标准
5.3.1 建设标准：本项目建设在充分利用本地资源区域优势的基础上，立足高起点规划、高标准建设、高质量生产、高效益经营、高效率管理。严格遵循国际有机农业运动联盟（IFOAM）有机食品生产和加工标准。同时要求达到 GB8978－ 1996 《污水综合排放标准》 要按照国家环保总局 2001 年发布的，《畜禽养殖污染防治管理办法》的标准和农业部 NY/T388 《畜禽环境质量 标准》等国家标准要求。
5.3.2 产品标准 参照《NY/T 5151—2002 无公害食品肉羊饲养管理准则》和《肉 羊饲养标准 NY/T 816-2004》，其各项理化指标，经检测高于国标和出口标准。 5.4 技术（工艺）方案
5.4.1 技术路线及流程
1、技术路线：技术线路重点是以产羔率、出生重、日增重为选择性状，通过选种选配，加强选配、选育、饲养管理，逐步提高群体的产羔、产肉性能。
2、工艺流程肉羊生产工艺流程图：繁殖母羊 → 配种→育肥 → 淘汰出售 → 妊娠 → 产仔→ 育肥 → 淘汰出售
15
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
→ 培育成年 → 留繁产母羊。
3、主要工艺（技术）流程说明：（1）繁殖母羊：母羊应按等级、年龄组群，加强饲养管理，使之保持良好的状况。（2） 配种期：配种前 1-1.5 个月尤应加强补饲，实行短期优饲， 保证满膘配种，每天每只补饲混合精料 0.3kg 以上。（3）怀孕期：管理上重点突出保胎工作，饲养上保持较高的营 养水平。母羊怀孕后期的 45 天，日增重平均在 0.3kg 以上。实行全舍饲的怀孕母羊，每天定时赶出运动 2-3h。 (4)产羔期：产前半个月做好接羔准备，搞好产房的消毒隆及产 前的室内升温工作，产房温度保持 5-15℃，母仔栏温度不低于 2-5 摄氏度。临产母羊要进入产房，剪去乳房羊毛，做好助产、消毒和哺乳 工作。母羊分娩后，逐渐增加精料喂量。乳汁不足的母羊，可适当增喂多汁饲料或豆浆。（5）羔羊培育：要坚持做好“六早” 工作。即早哺乳、早补 饲、早断尾、早去势、早分群、早断奶。（6）种公羊：单独组群，小群饲养，保持良好膘度和健壮的体 魄，指派责任心强、技术素质好的饲养员专门管理。圈舍及放牧地应远离其它羊群。
5.4.2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性
1、品种来源的可靠性和可得性：本项目肉羊品种为乌珠穆沁羊。乌珠穆沁羊生长发育较快，2 .5～3 月龄公、母羔羊平均体重为 29.5 和 24.9 公斤；6个月龄的公、母羔平均达40 和36 公斤， 成年公羊 60～ 70 公斤，成年母羊 56～62 公斤，平均胴体重 17.90 公斤，屠宰率 50%，平均净肉重 11.80 公斤，净肉率为 33%；乌珠穆沁羊肉水份含量低，富含钙、铁、磷等矿物质，肌原纤维和肌纤维间脂肪沉淀充 分。
2、主要技术来源的可靠性和可得性 本项目内蒙古大学的专家和当地畜牧兽医站的具体指导下，采取血缘广、繁殖力强、无疫病的纯正优良肉羊种羊作为父本、母本。按照遗传生物学等相关技术规范，进行科学杂交繁育。所采用的工艺技术先进、成熟、可靠。
5.4.3 主要技术参数 1、母羊受配率 100%； 2、母羊受胎率 98%以上； 3、产仔成活率 98%； 4、经产母羊产羔
16
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
率≥150%； 5、初生羔公羔≥4.3kg，母羔≥4.0kg； 6、胴体重：平均 16.5kg； 7、年产毛量≥2.5kg； 8、一级成年公羊体重≥83kg，母羊体重≥60kg。
5.4.4 物料平衡分析
项目所耗用的原材料和消耗材料主要包括饲草料、水、电及建材。项目区水、电及建材资源充足，能够保证供应。根据羊群周转，采取有效措施，提高人工草地、高产饲料地单产，增加了储草量，推广了秸秆养畜技术，达到了草畜平衡，保护了生态环境；同时，通过牲畜品种改良，提高个体产值，提高了养殖业的生产效益。 5.5 设备方案
5.5.1 设备选型 根据项目特点拟采用部分标准设备和非标准设备。
5.5.2 设备清单详见设备明细表、秸杆粉碎机、配套水槽、料槽。
5.6 主体工程方案：采用砖混结构，新建羊舍、窖池各1000 平方米。
5.7 辅助工程及其它工程包括饲料加工厂房及仓库300平方米、办公及生活用房150平方米。采用砖混结构，
5.8 实施进度安排 项目建设工期：1 年。
1、2011年12月—2012年3月，立项，完成建议书报批，并筹措资金。
2、2012年4月—9月完成各项建设工程。 3、2012年7月—8月，购置安装配套设备。 4、2012年9月，购入乌珠木沁基础母羊。
5、2012年9月—12月，投入使用 详见项目实施进度表。
17
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
项目实施进度计划表
序号 1 年 月 立项、可2012年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 研、审批 2 工程设计 3 土建施工 设备、仪器购置 设备安装调试 竣工验收试运行 4 5 6
18
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
第六章环境影响评价
本项目的是促进有机农业发展的组成部分，只要严格按相关规程和标准做好环境、污水处理等综合治理，并严格按ISO9000 质量管理和保证体系及 ISO14000环境管理保证体系组织生产，本项目建设不会对外界生态环境产生不利影响。
6.1 节能减排措施
6.1.1 污染物治理措施：基础母羊养殖属生态保护性舍饲圈养项目，对环境不但没有任何污染和破坏，而且对肉羊的粪便进行无害化处理，以畜肥田对改良土壤、农田加肥等都有很大好处。养殖基地建设将遵守国家环境保护条例的要求，畜舍布局合理，畜舍每天清扫，保持清洁卫生，粪便按指定场所堆放，集中发酵生产优质有机肥料，而后返田，做到不污染环境，实现畜、粪、粮三结合的良性循环。病死畜经兽医检验后按规定处理。最终创造良好的生产、 生活环境。
6.1.2 节能措施：节约能源是我国一项长期的战略任务。现在我国能源利用率不高，能源消耗指标很高，按产值计算是世界上工业发达国家的 2－4 倍。因此，节约能源不仅极其必要，而且潜力很大。同时它是提高项目经济效益的一个重要方面。项目设备选型本着高效、先进和适用的原则，采用国家推荐的节能型设备，杜绝高能耗设备。购进生产设备首选节能的型号，可减少设备台数，以节省能源。合理调整工艺路线，使得物流通畅、运输便捷，降低能源消耗。将为本项目建成投产后搞好节能工作创造有利条件。 6.2 环境影响评价与审批
本项目根据国家有关法律法规，委托环境影响评价机构开展了环境影响评价工作，根据该项目规模，不会对环境产
19
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
生影响。因此不需要提交环境影响评价报告。
第七章 项目组织与管理
7.1 组织机构与职能划分
7.1.1 组织机构：本项目为既有法人项目，按现代企业管理方式运作，项目的最高决策和监督机构为理事会、监事会，理事会由投资各方构成。理事会下设有合作社，负责项目生产经营的全面管理，合作社下设技术服务部、综合经营管理部。
7.1.2 职能划分
1、理事会：决定项目建设和建设资金等重大事项，审议合作社财务报告和工作报告，决定合作社主要负责人任免。
2、合作社：实行理事长负责制，定期向理事会提交工作报告和财务报告，执行理事会决议，负责项目实施与建设管理、生产经营，聘任或解聘员工，制定企业的基本管理制度。
3、综合管理部：技术服务部：制订企业生产年度计划，拟定各类生产物资采 购、贮备计划；制定各项技术操作规程，组织生产技术经验交流、 技术培训，认真按计划组织生产，贯彻落实生产技术。负责公司日常事务管理、财务管理、核算、监 督，负责生产资料供应、产品销售。
7.1.3 运行模式：本项目建成后宜采用“公司+合作社+农户”的经营管理模式。即以县内外肉羊收购企业为依托，发展肉羊养殖。按照统一设计，统一品种、统一防疫、 统一管理、统一治污的“五统一”的要求，实行标准化饲养、规范化防疫、生态化养殖和工业化运作。 7.2 劳动定员
劳动定员根据企业运行功能及工序定额情况，合作社定编为30人，其中技术人员5人，管理人员 5 人，饲养人员 20 人。
20
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
7.3 管理措施
7.3.1 建设阶段和项目竣工投产后的管理措施：加强领导，成立由副局长担任组长，由财务科等有关部门参加的项目建设领导小组。具体负责项目建设过程中的组织、协调和一些相关问题的处理。严格项目管理。整个项目建设要严格执行项目法人制、招投标、项目监理制和工程合同制。要牢固树立“质量第一”的思想，严格把住各环节的质量关。对项目的资金要做到专款专用，专户储存，严禁资金的挤占和挪用，确保项目资金的及时足额到位。搞好项目建设的监督检查和竣工验收。
7.3.2 资金管理方式使用范围：用于土建工程、设备购置、安装工程、工程建设其他费用、预备费以及流动资金。资金使用：实行理事长负责制，每项资金在使用前先立会研究，资金应用需经理事会五人共同签字方可生效。项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。严格按照农业综合开发财务、会计制度管理规定使用资金，严禁挤占挪用，认真实行报帐制，按规定的程序和手续办理报帐。 7.4 劳动安全、卫生与消防
7.4.1 劳动安全：项目建设单位将严格执行国家有关劳动保障法律、法规和规定，职工上岗前进行职业培训及安全教育。执行安全生产和防疫操作规程，对职工发放劳动保护用品，并定期进行健康检查，确保安全生产。
7.4.2 卫生：按照国家有关动物防疫和畜产品安全法律、法规、规章和标准的要求，建立健全免疫、用药、检疫、消毒、疫情监测等一系列规章制度和技术操作规程，严格按照无特定疫病的理念和要求，建立 完善的防疫与用药档案，实行规范化运作。
7.4.3 消防：消防应严格执行国家防火技术规范。总平面设计根据棚舍实际情况，尽量加大各建筑物间距离，以满足
21
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
防火要求。棚舍内设灭火器材，对易发生火灾工段按防火等级选择建筑安全材料。室内配备干粉灭火器。
第八章 投资估算与资金来源
8.1 投资估算依据
1、根据国家发改委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与 参数》 （第三版）规定的投资估算范围和统一取费参数。
2、土建工程费，包括羊舍、改良站等建设，按当地建筑工程的 实际造价估算。
3、设备费用，根据设备厂家发布价、经销单位咨询价格估算。
4、前期工作费按国家有关规定执行。 5、工程建设其他费用按有关规定计算。
6、预备费只计基本预备费，按工程费用和工程建设其他费用之和的 5％估算，不计涨价预备费。
7、建设期利息：本项目资金来源为国家和地方财政投资，以及合作社自筹资金，不计建设期利息。
8、流动资金：按扩大指标估算法估算，并确定流动资金最低需要量。 8.2 投资估算
8.2.1 总投资项目总投资＝固定资产投资+流动资金＝250 .57万元+50 万元＝300.57万元，详见附表1。其中建设投资 (1)土建工程总投资 102.34 万元，详见附表1-1土建工程投资明细表。 (2)设备购置费127万元，详见附表 1-2设备投资明细表。（3)工程建设其他费用：包括前期工作费、建设单位管理费、 勘察设计费、工程监理费、招标服务费、
22
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
环评费、专家咨询费和培训费等，估算值为 11万元。 (4)购置种公羊费用26万元。（5）预备费仅估算基本预备费投资 10.23万元。(6)、流动资金：按扩大指标估算法估算，年需要流动资金50万元。 8.3 资金来源
8.3.1本项目拟申请财政资金100 万元。详见附表2：资金筹措与使用计划表。
8.3.2 自筹资金及来源 根据合作社《章程》第七条“经成员大会讨论通过，组织实施国家支持发展农牧业和农村经济建设项目”的规定。于 2011年12 年10 日召开合作社社员大会， 就500只基础母羊建设项目200.57万元资金进行了讨论，大家一致认为此项目建设有一定的必要性、可行性，力争早建设、早投资、早受益。依据合作社《章程》 第三十九条 “为实现本社及全体成员的发展目标需要调整或出资时，经成员大会讨论通过形成决议，每个成员需按照成员大会决议的方式和金额调整成员出资”大会成员 20 人愿为此项目投资200.57万元。每人100000元， 用现金方式在 2011 年 12 月 31 日前交到合作社。个别困难的成员，可由他人代缴，按双方约定参加盈余分配，此项资金不准挪为他用。 8.4 资金使用和管理
8.4.1 财政资金使用范围 ：土建工程45万元：包括新建圈舍、窖池各1000 平方米。设备投资中包括种羊投资55万元。详见附表2，项目总投资使用计划与资金筹措表。
8.4.2 财政资金管理 项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。严格按照项目建设财务、会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪用。认真实行县级报帐制，严格按规定的程序和手续办理报账。
23
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
第九章 财务评价
9.1 财务评价依据
9.1.1 本项目财务评价是根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、财政部发布的《企业财务通则》《企业会议准则》等相 、关文件以及国家有关法定、规定和现行的财税制度编制。
9.1.2 综合分析和计算项目的总投资、定员、生产成本、利润 及财务内部收益等技术经济数据和指标。本项目技术经济分析基础为工程投资估算及相关资料。
9.1.3 本项目计算期 10 年，其中建设期 1 年，生产期 9 年（含 1 年投产期） 。
9.1.4 建设期为 1 年，从第 2 年开始生产负荷100％。 9.1.5 税收政策现行政策，对养殖业实行免税；基准收益率取 8%。
9.2 销售收入、税金和附加估算（详见附表3）
9.2.1 营业收入 本项目正常生产期内，年销售收入 173万元（第 2 年）。
9.2.2 营业税金及附加本项目正常生产期内年销售（营业）税金及附加1.62万元。
9.3 总成本及经营成本估算（详见附表4）
9.3.1 单位产品生产成本估算正常年份，肉羊的单位生产成本为542.5元。
9.3.2项目总成本估算：正常年份该项目总成本费用为 120.75万元，其中固定成本为66.75万元，可变成本 54万元。
9.3.3 经营成本估算正常年份，项目经营成本为 93万元。
24
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
9.4 财务效益分析：
项目年均利润总额为 50.63 万元。投资利润率：16.7％，静态投资回收期：5.04 年。财务内部收益率为 17.6％.财务净现值（ic＝8％）为 78.9万元。（详见附表5 项目投资现金流量表） 9.5 不确定性分析
9.5.1 盈亏平衡分析：
以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式如下（以下指标均为正常生产期内平均值）；BEP＝年固定成本费用÷ （年销售收入－年销售税金及附加－年变动成本）×100％ ＝66.75÷（173－1.62－54）×100％＝56.84％ 盈亏平衡时销售收入：EP＝173×56.84％＝98.3 万元。
9.5.2 敏感性分析：在固定资产投资、产品售价、经营成本等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。详见敏感性分析表、敏感性分析图。
敏感性分析表
项目财务内部序号 1 2 3
项目 基本方案 产品价格 经营成本 固定资产投资 不确定因素变化率 收益率 敏感度系数 -10% -5.00% 5.00% 10% -10% -5.00% 5.00% 10% -10% -5.00% 5.00% 10% 敏感性分析图
16.36% 6.59% 10.45% 32.35% 45.65% 32.20% 26.38% 20.16% 11.60% 26.50% 17.30% 16.10% 15.60% 5.971883 7.224939 19.54768 17.90342 -9.68215 -12.2494 4.645477 -2.90954 -6.19804 -1.14914 -0.31785 -0.46455 25
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
120%100%80%60%40%20%0%1234
基准收益率基本方案产品价格经营成本固定资产投资系列6由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感的因素，其次是经营成本。 9.6 财务评价结论
通过对本项目财务计价结果的分析，项目经济效益较高的，投资回收期也是较短的，财务净现值远远大于零。项目各项经济指标均高于同类企业效益水平，并且有一定的抗风险能力。该项目在财务上有一定的生存能力，经济效益好，项目建设可行。
26
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
第十章 社会效益分析
10.1
壮大主导产业，促进结构调整分析肉羊是大部分农牧民收入的主要来源，也是发展农村经济的主导产业。 但是科技含量低，生产技术落后，生产规模偏小，这些因素一直制约着肉羊业的发展，束缚了我县农业和农村经济跨越式的发展。为了推动肉羊业发展，必须因地制宜，调整布局，优化产品结构，加快更新换代，大力发展优质良种肉羊，将过去的肉羊养殖由数量型向质量型转变，才能适应农业产业结构战略性的调整和发展高效农业的需要。从而使社员的饲养水平得到提高，合作社内联农户，外接市场的发展模式， 使合作社和农牧户的产销形式成了利益共同体。逐步拉长农业产业化链条，对建设社会主义新农村以及现代化农业提供了机遇。合作社集 约化经营模式进一步培育壮大当地优势主导产业，提高了农民收入， 带动了区域经济的发展。合作社形式的肉羊养殖项目的建成可改变传统畜牧业生产经营方式，在合作社的带领下可以进一步加快开鲁县畜牧业的长远发展，提高牲畜的总体质量，改变畜群结构，促进农业经济持续发展，有效促进农民增产增收。 10.2 辐射带动能力分析
通过本项目的示范作用，20户合作社社员可带动60 户发展基础母羊养殖、使得156 户饲草饲料户销售有了保障，
27
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
带动了他们的种植积极性，从而获得了一定的经济效益。在增加养殖户收入的同时，提高市场竞争力。项目建成后，可以转化大量的秸秆等农产品资源，达到过腹还田，过腹增肉的目的，形成良性循环。
项目直接安置就业 30 人，年度工资总额60万元。其中安排农村劳动力就业 28人，人均年工资收入1.5万元。项目区与非项目区农民增收、农业增效对比分析 项目达产后年存栏基础母羊1500只以上，出栏肉羊 1500只，可直接带动项目区20 户合作社社员从事基础母羊养殖，实现收入173万元。带动农户60户，人均收入达到9500元，而非项目区农牧民人均纯收入只有4265元；带动156 户开展饲草种植，户均增收8600元，非项目区则无此项直接效益和间接效果。
28
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
建设投资估算表
附表1
单位：万元
估算价值 序号 工程或费用名称 建筑工程费 安比例设备购装其它置费及工合计 （％） 费用 安装费 程费 229.34 102.34 127.00 127.00 76.30% 34.05% 42.25% 42.25% 3.66% 1 1.1 1.1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4 3 3.1 3.2 工程费用 土建工程 厂房设施建设 设备 生产设备 设备安装费 基础设施 辅助工程 工程建设其他费用 可研费 勘测设计费 招标代理费 项目单位管理费 预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期利息 流动资金 建设投资合计 102.34 127.00 102.34 127.00 127.00 11.00 11.00 2.00 2.00 3.00 4.00 50 2.00 2.00 3.00 4.00 10.23 10.23 50 16.63% 3.40% 3.40% 10.23 10.23 4 5 6
112.57 127.00 61.00 300.57 100.00% 29
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
土建工程投资估算明细表
附表1-1
建设性质项目 （改扩建） 建设面积 （平方米） 667000 1000 300 1000 150
单价 （元/平方米） 0.2 300 800 200 1000 13.34 30 24 20 15 102.34 投资额 （万元）
其中：财政资金（万元） 20 10 5 10 45
序号 备注 1 2 3 4 5 饲草料地 新建羊舍 饲料库、加工厂房 新建青储窖池 饲养员宿舍及办公室 合计 新建 新建 新建 新建 新建 砖木结构 砖木结构 砖木结构 生产设备购置及安装投资估算明细表
附表1-2
项目
规模 5 1 5 5 100 20 500
备注 序号 建设性质（新单建/改位 扩建） 新购 新购 新购 新购 新购 新购 新购 台 台 台 台套 个 只 只 投资其中：单价 额 财政资（元） （万金（万元） 元） 10000 80000 15000 9000 1600 13000 1200 127 5 8 7.5 4.5 16 26 60 55 合计 1 饲料加工设备及安装 2 饲料运输车 3 拖拉机、打草机 4 5 4 5 5 5 15 30 打井及配套 购置饲料槽 购买种公羊 购买基础母羊
30
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
项目总投资使用计划与资金筹措表
附表2 项目 总投资使用计划 建设投资 新增建设投资 已完成建设投资 建设期利息 流动资金 资金筹措及使用 项目资本金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 债务资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 财政投资 其中:中央财政资金 市县财政配套资金 用于建设投资 其他资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 合计 1 序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 2.3.1 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 单位：万元 计算期（年） 2 „„ 50.00 10 300.57 250.57 50.00 250.57 250.57 50.00 50.00 50.00 300.57 300.57 250.57 250.57 250.57 250.57 50.00 50.00 100.00 100.00 自治区财政配套资金 100.00 100.00 100.00 100.00
31
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
销售收入、销售税金及附加和增值税估算表
附表3
单位：只、万元
序号 1 计算期（年） 项目 建设期 2 3 4 5 6 „„ 10年 173.0 68 0.09 750 97.50 0.13 750 5.50 2.50 22.49 11.18 1.62 1.47 0.1 0.04 生产负荷 营业收入 173.0 173.0 173.0 173.0 173.0 173.0 68 68 68 68 68 68 1.1 销售羔羊 单价（元/只） 数量（只） 0.09 0.09 0.09 0.09 0.09 0.09 750 750 750 750 750 750 1.2 销售种母羊 单价（元/只） 数量（只） 97.50 97.50 97.50 97.50 97.50 97.50 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 750 750 750 750 750 750 1.3 有机肥 1.4 羊毛销售收入 2 3 增值税 销项税额 进项税额 销售税金及附加 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 22.49 22.49 22.49 22.49 22.49 22.49 11.18 11.18 11.18 11.18 11.18 11.18 1.62 1.62 1.62 1.62 1.62 1.62 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 3.1 增值税 3.2 消费税 3.3 城市维护建设税 3.4 教育费附加 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
32
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
总成本费用估算表
附表4 序号 项目 1 运营负荷 单位：万元 计算期（年） 2 100% 3 100% 4 100% 5—9年 100% 10年 100% 1 种羊饲养成本 购种养成本按5年摊销 108.50 108.50 108.50 108.50 108.50 1.1 15.50 15.50 15.50 15.50 15.50 1.2 粗饲料 54.00 54.00 54.00 54.00 54.00 1.3 工资及福利费 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 1.4 精饲料 16.50 16.50 16.50 16.50 16.50 1.5 防疫费 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.6 水电费 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 2 棚舍、设备折旧费 12.25 12.25 12.25 12.25 12.25 3 总成本费用（1+2） 120.75 120.75 120.75 120.75 120.75
33
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
项目投资现金流量表
附表5 序号 1 现金流入 项目 合计 计算期（年） 单位：万元 建设期 (200.57) 100.00 2 173.0 173.0 3 173.0 173.0 122.4 120.8 1.62 50.63 4 173.0 173.0 122.4 120.8 1.62 50.63 5至9年 10年 173.0 246.5 173.0 173.0 23.50 50.00 122.4 122.4 120.8 120.8 1.62 1.62 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动资金 2 现金流出 100.00 300.57 122.4 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 3 4 5 6 7 所得税前净现金流量（1－2） 累计所得税前净现金流量 调整所得税 所得税后净现金流量（3-5） 累计所得税后净现金流量 250.57 50.00 120.8 1.62 50.63 50.63 124.13 1.96 126.1 (200.57) (149.94) (200.57) 48.63 (99.3) (48.68) 48.63 48.63 48.63 122.13 (6.04) 116.09 (200.57) (151.94) (103.3) (54.68) 所得税前 19.10 5.00 90.39 所得税后 17.60% 5.04 78.90 计 算项目投资财务内部收益率（％）指项目投资回收期（年） 标 项目投资财务净现值（万元）
34
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
项目资本金现金流量表
附表6 序项目 号 1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动资金 2 现金流出 2.1 项目资本金 2.2 借款本金偿还 2.3 借款利息支付 2.4 经营成本 2.5 营业税金及附加 2.6 所得税 2.7 维持运营投资 3 净现金流量（1－2） 4 累计净现金流量 计 算项目投资财务内部收益率（％） 指项目投资回收期（年） 标 项目投资财务净现值（万元i=8%） 合计 建设期 2 (200.57) 所得税前 18.65 4.03 79.80 200.57 200.57 1.62 计算期（年） 3 4 5 173.0 173.0 173.0 173.0 1.62 1.62 1.91 单位：万元 6至9年 10年 173.0 246.5 173.0 173.0 1.62 23.50 50.00 122.4 122.4 120.8 120.8 1.62 50.63 124.13 52.54 176.7 173.0 173.0 173.0 173.0 0.00 1.62 120.8 120.8 122.42 122.4 122.4 122.4 120.8 120.8 50.58 50.63 50.63 50.63 所得税后 17.82% 4.04 76.20 (200.57) (149.99) (99.4) (48.72)
35
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
利润及利润分配表
附表7 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 项目 合计 单位：万元 10年 100% 计算期（年） 1 2 100% 3 100% 4 100% 5至9 „„ 生产负荷 营业收入 营业税金及附加 总成本费用 补贴收入 利润总额（1-2-3+4） 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（5-6） 所得税（免税） 净利润（5-8） 期初未分配利润 可供分配的利润（9＋10） 提取法定盈余公积金 可供合作社社员分配的利润 提取任意盈余公积金 利税 173.0 173.0 173.0 173.0 173.0 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 120.8 120.8 120.8 120.8 120.8 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.6 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63 5.06 5.06 5.06 5.06 5.06 45.57 45.57 45.57 45.57 45.57 2.28 2.28 2.28 2.28 2.28 50.63 50.63 50.63 50.63 50.63
36
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
财政资金使用明细表
附表8 序号 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 项目 主体工程 土建工程 辅助工程 其他工程 设备购置及安装工程 工程建设其他费用 投资 229.34 102.34 0.00 单位：万元 其中：财政投资 备注 100.00 45.00 55.00 100.00 127.00 11.00 2.1 土地购置费 2.2 可研费 2.3 勘测设计费 2.4 招标代理费 2.5 项目单位管理费 3 预备费 2.00 2.00 3.00 4.00 10.23 10.23 0.00 3.1 基本预备费 3.2 涨价预备费 4 5 6 应付利息 流动资金 建设投资合计 50.00 300.57
37
通辽市开鲁县高林扎仁肉羊养殖合作社500只基础母羊建设项目
北
38
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容