《2005-2011年金融理论与实务历年真题+答案 》汇总 全国2011年7月自学考试金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.人们选择以某种形式贮藏财富主要取决于( A )1-56
A.该种财富贮藏形式风险与收益的对比 B.通货膨胀C.汇率 D.货币收益 2.出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是( C )1-59 A.金本位制 B.银本位制C.金银复本位制 D.金块本位制 3.与直接融资相比，间接融资的优点不包括( D )2-70 A.灵活便利 B.分散投资、安全性高C.具有规模经济 D.信息公开、强化监督 4.判断商业票据有效性的依据是( D )2-74
A.商业活动内容 B.取得票据的过程C.交易规模 D.票据的真实性
5.将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额被称作( C )3-86
A.收益 B.利率C.收益资本化 D.资本证券化 6.以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是( A )4-103 A.购买力平价理论 B.国际借贷说C.货币分析说 D.资产组合平衡理论 7.由我国境内股份公司发行的H股股票的上市交易地是( D )5-123 A.上海 B.深圳C.纽约 D.香港 8.同业拆借通常( B )6-132 A.有担保 B.是信用拆借C.有抵押 D.有资产组合要求
9.基金份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是( C )7-173
A.公司型基金 B.契约型基金C.开放式基金 D.封闭式基金 1O.金融期货合约的特点不包括( D )8-186
A.在交易所内交易 B.流动性强C.采取盯市原则 D.保证金额高 11.我国财务公司的特点是( D )9-211
A.以吸收储蓄存款为主要资金来源 B.为消费者提供广泛金融服务 C.以消费信贷业务为主营业务 D.由大型企业集团成员单位出资组建 12.巴塞尔银行监管委员会的领导机构是( A )9-216
A.国际清算银行 B.世界银行C.国际货币基金组织 D.OECD组织 13.商业银行附属资本中不包括( A )10-236 A.公开储备 B.未公开储备C.重估储备 D.长期次级债务 14.通货膨胀的主要判断标准是( C )13-303
A.贷款利率水平 B.存款利率水平C.物价水平 D.就业状况 15.剑桥方程式的表达式是( B )12-270 A.MV=PT B.Md=kPY C.M1=L1(Y) D.M2=L2(i) 16.基础货币表现为中央银行的( B )12-278 A.资产 B.负债C.权益 D.收益
17.提出“永恒收入”是决定货币需求量重要因素的经济学家是( C )12-272 A.费雪 B.凯恩斯C.弗里德曼 D.庇古 18.投资银行的业务不包括( C )11-252 A.证券承销 B.证券交易C.代理国库 D.资产管理
2004年4月自考金融理论与实务答案
1
19.我国经营投资保险业务的保险公司是( B )11-263
A.存款保险公司 B.出口信用保险公司C.人寿保险公司 D.再保险公司 20.世界上一直采用间接标价法的货币是( B )4-101 A.美元 B.英磅C.欧元 D.日元
二、多项选择题(本大题共5小题，每小题2分，共10分)
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.货币制度的构成要素主要有( ABCDE )1-56
A.规定货币材料 B.规定货币单位C.规定流通中货币的种类 D.规定货币的法定支付能力E.规定货币的铸造或发行 22.地方政府债券中收益债券的特点有( AB )2-78 A.有特定的盈利项目作保证 B.与特定项目的期限有关C.利息所得享有地方所得税优惠
D.主要以税收收入清偿债券E.必须经过纳税人同意才能发行
23.各国计算基准汇率时对关键货币的选择标准是( ACD )4-101 A.可以自由兑换 B.该国年度经济增长速度在6％以上 C.在本国国际收支中使用多 D.在外汇储备中占比大E.该国财政赤字与GDP的比率应低于3％
24.信用合作社的本质特征是( BC )9-210
A.具有股份制企业特点 B.实行一人一票制C.主要为社员提供信用服务 D.以盈利为主要宗旨E.为社员提供保险保障
25.影响商业银行存款派生能力的因素主要有( BCE )12-282
A.流动性比率 B.法定存款准备金率C.现金漏损率 D.货币化比率E.超额存款准备金率
三、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分) 26.信用货币1-52
答：信用货币，是相对于商品货币而言的，是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。 27.商业本票2-74
答：商业本票，是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。 28.有效汇率4-102
答：有效汇率，是指某种加权平均汇率，它是一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。
29.金融资产管理公司9-210
答：金融资产管理公司，是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。 30.责任保险11-262
答：责任保险，是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或者经过特别合同约定的合同责任作为保险标的的一种保险。
四、计算题(本大题共2小题，每小题6分，共12分)
31.某中国公司预计8月1O日将有一笔100万美元的收入。为防止美元汇率下跌而蒙受损失，5月该公司买入1份8月1O日到期、合约金额为100万美元的美元看跌期权(欧式期权)，协定汇率为1美元=6.5元人民币，期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为1美元=6.45元人民币，那么，该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公司的人民币收入。8-193
2004年4月自考金融理论与实务答案
2
答：若该公司执行期权，则其获利为： 100×（6.5-6.45）-3=2（万元）
因此，该公司执行该期权可以获利2万元，应该执行该期权。
32.某期限为60天的凭证式国库券每张面额10000元，采取贴现方式发行，若年收益率为3％，请计算该国库券的实际发行价格。(一年按360天计算)6-139
F−P360i×Pn得： 答：由公式
10000F=P==9950.25(元)3%×60i×n1+1+360360
所以，该国库券的实际发行价格为9950.25元。
五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分) 33.简述名义利率与实际利率的区别与联系。3-90 答：一、名义利率与实际利率的区别
1、实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率； 2、名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。 二、名义利率与实际利率的联系
1、当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率； 2、当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零； 3、当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。 34.简述金融工具的特征。5-119 答：（1）期限性（2）流动性（3）风险性（4）收益性 35.简述债券交易价格的主要决定因素。7-152 答：（1）债券的票面额（2）票面利率（3）市场利率（4）偿还期限 36.简述贷款的五级分类。10-227 答：（1）正常贷款；（2）关注贷款；（3）次级贷款；（4）可疑贷款；（5）损失贷款。
37.简述成本推动说的主要内容。13-304
答：这种理论认为，在没有超额需求的情况下，由于供给方面成本的提高也会引起一般价格水平持续和显著的上涨。
（1）供给方面成本的提高首先体现为工资成本的提高
工资提高，导致生产成本提高，从而导致价格水平上升。价格水平的上升提高了工人的生活成本，工人通过工会再一次要求提高工资水平，进一步推高价格，形成工资提高和价格上涨相互推动的螺旋式的上升运动，即所谓工资——价格螺旋，引发工资推动型通货膨胀。
（2）成本推动说还从垄断企业获取垄断利润角度解释通货膨胀的成因
这种理论认为，就像不完全竞争的劳动市场是工资推动型通货膨胀形成的前提条件一样，不完全竞争的商品市场是利润推动型通货膨胀形成的前提条件。在不完全竞争的商品市场上，垄断企业和寡头企业为了追求更大的利润，可以操纵价格，把产品价格定得很高，致使价格上涨的速度超过成本增长的速度。 六、论述题(本题13分)
38.试述货币政策四大目标间的关系及我国货币政策目标的选择。14-316~318 答：一、货币政策四大目标间的关系 1、稳定物价和充分就业
稳定物价与充分就业两个目标之间经常发生冲突，菲利普斯曲线表明，失业率和物价上涨率之间存在着此消彼长的替代关系。
2004年4月自考金融理论与实务答案
3
2、经济增长与充分就业
经济增长与充分就业两个目标间具有一致性，奥肯定律论证了这种一致性，经济增长有助于增加就业，降低失业率。 3、稳定物价和经济增长
稳定物价与经济增长两个目标间具有矛盾性。由菲利普斯曲线和“奥肯定律”推导可知，物价上涨率与经济增长率之间呈同向变动关系，则稳定物价与经济增长两个目标反向变动，存在矛盾性。 4、稳定物价和国际收支平衡
稳定物价有利于实现国际收支平衡。通常来说，在各国贸易结构不变的条件下，如果各国都保持本国的物价稳定，则物价稳定与国际收支平衡目标能够同时实现。 5、经济增长和国际收支平衡
一般来说经济增长通常会增加对进口商品的需求，同时由于国民收入的增加带来货币支付能力的增加，会导致对一部分本来是用于出口的商品转向内销。两方面作用的结果是进口的增长高于出口的增长，导致贸易逆差。 二、我国货币政策目标的选择
1995年3月颁布实施的《中华人民共和国中国人民银行法》对“双重目标”进行了修正，确定货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。
全国2011年4月自学考试金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或均无分。 1.下列属于足值货币的是( C )1-52 A.纸币 B.银行券C.金属货币 D.电子货币
2.推动货币形式演变的真正动力是( D )1-54
A.国家对货币形式的强制性要求B.发达国家的引领C.经济学家的设计D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求 3.流通中的主币( D )1-57
A.是1个货币单位以下的小面额货币 B.是有限法偿货币C.主要用于小额零星交易 D.是一个国家的基本通货
4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是( A )2-68 A.个人部门 B.非金融企业部门C.政府部门 D.金融机构 5.地方政府发行的市政债券属于( C )2-78 A.商业信用 B.银行信用C.国家信用 D.消费信用
6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是( A )3-89 A.基准利率 B.名义利率C.实际利率 D.市场利率 7.目前人民币汇率实行的是( D )4-115
A.固定汇率制B.联系汇率制C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度 D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制 8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明( B )4-101 A.本币对外升值 B.本币对外贬值C.外币汇率下跌 D.本币汇率上升 9.股票市场属于( B )5-125 A.货币市场 B.资本市场C.期货市场 D.期权市场
10.中央银行参与金融市场活动的主要目的是( B )5-119 A.获取盈利 B.货币政策操作C.筹集资金 D.套期保值
2004年4月自考金融理论与实务答案
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11.下列不属于货币市场特点的是( B )6-130 A.交易期限短 B.流动性弱C.安全性高 D.交易额大 12.当前我国货币市场的基准利率是( D )6-135 A.Chibor B.Libor C.Hibor D.Shibor
13.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是( C )8-193 A.日式期权 B.港式期权C.美式期权 D.欧式期权
14.某上市公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的收盘价为12元，每股盈利
为0.5元，则该股票的市盈率为( B )7-160 A.16 B.24 C.4 D.6
15.下列不属于金融衍生工具市场功能的是( D )8-180 A.价格发现 B.套期保值C.投机获利 D.融通资金
16.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成员单位提供财务管理服务的
金融机构是( C )9-211
A.金融资产管理公司 B.金融租赁公司C.财务公司 D.信托公司 17.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指( C )9-203
A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会 B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会
C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会D.中国银行、银监会、证监会、保监会
18.商业银行的负债业务主要包括存款业务和( C )10-222 A.贷款业务 B.证券投资业务C.借款业务 D.现金资产业务
19.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的保险是( B )11-262 A.责任保险 B.保证保险C.再保险 D.人身保险 20.菲利普斯曲线反映的是( A )14-316
A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系B.失业率与经济增长之间的反向变动关系
C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系
二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.间接融资的优点表现在( ABC )2-70 A.灵活便利 B.分散投资、安全性高C.具有规模经济
D.资金供给者的投资收益高E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度 22.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有( ABE )6-145
A.存单面额大 B.二级市场非常发达C.首创于英国 D.强化了商业银行的资产管理理念E.存单不记名
23.目前全球性的国际金融机构主要有( ACE )9-214
A.国际清算银行 B.亚洲开发银行C.世界银行集团 D.非洲开发银行E.国际货币基金组织
24.保险的基本职能有( CD )11-256 A.避免损失 B.经济救济C.分散风险 D.补偿损失E.投资获利
2004年4月自考金融理论与实务答案
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25.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有( CD )13-295 A.货物 B.经常转移C.直接投资 D.证券投资E.储备资产
三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分） 26.特里芬难题1-63
答：为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持。这种矛盾被称为“特里芬难题”。 27.商业信用2-72
答：商业信用，是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。 28.可转换债券5-122
答：可转换债券，是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司普通股的选择权。 29.回购协议6-135
答：回购协议，描绘了这样一种资金交易行为，即证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。 30.并购业务11-253
答：并购业务即兼并与收购业务，兼并是指由两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的交易活动，而收购是指两家公司进行严权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。 四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分） 31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银行给出的2年期贷款年利率为6%，按单利计息；B银行给出的2年期贷款年利率为5.7%，按年复利计息。在其他贷款条件相同的情况下，该企业应向哪家银行贷款？3-87 答：若向A银行贷款，则到期后需支付的利息为： C=P×r×n=3000×6%×2=360（万元）
若向B银行贷款，则到期后需支付的利息为： C=P[(1+r)n-1]
=3000×[(1+5.7%)2-1]=351.75(万元)
由于360>351.75，因此，该企业应向B银行贷款。
32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两档认购费率：一次认购金额在1万元（含1万元）～500万元之间，认购费率为1.5%；一次认购金额在500万元（含500万元）以上，认购费率为1%。
(1)某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份额。(3分)
(2)2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%，请计算该投资者的赎回金额。（3分）7-176 答：（1）认购份额=认购金额×（1-认购费率）÷基金单位面值 =200000×（1-1.5%）÷1 =197000（份）
（2）赎回金额=（赎回份额×赎回日基金单位净值）×（1-赎回费率） =（197000×1.5）×（1-0.5%） =294022.5（元）
五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分） 33.简述购买力平价理论的主要内容。4-103
答：购买力平价理论是第一次世界大战之后最有影响力的汇率决定理论之一。该理论的基本思想是：人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品和服务
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的能力，这样，两国货币的兑换比率就主要应该由两国货币的购买力之比决定。 34.简述金融期货合约与金融期权合约的区别。8-193 答： 金融期权合约 金融期货合约 标准化程度与交易场既有标准化合约，也有非标准都是标准化合约，都在交所 化合约。标准化合约在交易所易所内进行交易。
内进行交易，非标准化合约在场外进行交易。
交易双方的权利与义交易双方的权利和义务是不交易双方的权利和义务务 平等的。合约的买方只拥有权是平等的。除非用相反的
利，不承担义务；相反，合约合约冲销，这种权利和义的卖方只承担义务，不拥有权务在到期日必须行使，也利。当合约的买方行权时，卖只能在到期日行使。 方必须承担相应的义务。
盈亏风险负担 合约买方损失有限（以期权费交易双方所承担的盈亏
为限）．盈利可能无限；合约风险都是无限的。 卖方损失可能无限，但盈利有限（以期权费为限）。
保证金要求 合约买方不用交纳保证金，合交易的买卖双方都须交
约卖方需要交纳保证金。 纳保证金。
结算方式 到期结算 每日结算 35.简述商业银行监管资本的含义与构成。10-236 答：一、监管资本的含义
监管资本，是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任，因此，监管资本也可称为法律资本。 二、监管资本的构成
1、一级资本：也称核心资本，包括股本和公开储备。一级资本是永久性的并且被认为是一种高质量的缓冲器，是判断银行资本是否充实最明显的依据。
2、二级资本：也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务。
36.简述通货紧缩被称为经济衰退加速器的原因。13-310 答：（1）从投资看，实际利率的提高使企业减少投资
实际利率提高，企业投资的实际成本提高，投资的预期收益下降，企业会减少投资，缩减生产规模，减少雇佣工人，整个社会表现为产出下降，经济萧条，失业增加。
（2）从消费看，物价还会下跌的预期使人们减少即期消费
通货紧缩中，尽管物价的下跌使消费者可以用较低的价格得到同等数量和质量的商品和服务，但是对未来物价还会继续下降的预期促使人们推迟消费，更多地进行储蓄。此外，通货紧缩带来的经济衰退使人们的收入减少，金融资产价格下跌，对未来的预期悲观，这也会让消费者紧缩开支，减少消费。投资需求不足加上消费需求不足，经济运行进一步陷入衰退，陷入恶性循环。 37.简述货币政策传导的主要环节。14-332 答：（1）从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场；
（2）从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门； （3）从非金融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量。 六、论述题（本题13分）
2004年4月自考金融理论与实务答案
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38.试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及其存在的问题。12-279、299 答：（1）投放基础货币的主要渠道
外汇储备是中国人民银行近些年来投放基础货币的主要渠道。1994年外汇管理体制改革后，我国实行的是有管理的浮动汇率制，为了避免人民币汇率的大幅波动，中国人民银行通过在外汇市场上买卖外汇影响外汇市场的供求关系，保持人民币汇率的相对稳定。当外汇储备增加时，基础货币也相应增加；反之，当外汇储备减少时，基础货币也相应减少。 （2）存在的问题
依据货币供给的基本模型，在货币乘数不变的情况下，基础货币增加，货币供给量将以货币乘数倍相应增加。为了对冲由外汇占款而引起的基础货币增加，中国人民银行通过发行中央银行票据等方式回笼基础货币，使得基础货币的增长率远远低于外汇占款的增长率，但同时使中央银行承担了巨额的票据发行成本。 全国2010年7月
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1．人民币的发行机构是( C )
A．财政部 B．国家外汇管理局 C．中国银行 D．中国人民银行 2．在银行信贷业务中货币发挥( A )
A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．支付手段职能 D．贮藏手段职能 3．间接融资方式中的核心中介机构是( B )
A．中央银行 B．商业银行 C．投资银行 D．政策性银行 4．目前我国商业银行储蓄存款利率属于( D )
A．官定利率 B．公定利率 C．市场利率 D．实际利率 5．按是否包含通货膨胀因素可将利率分为( B )
A．名义利率与实际利率 B．基准利率与一般利率C．固定利率与浮动利率 D．官定利率与市场利率
6．改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照( B ) A．美国 B．德国 C．前苏联 D.英国
7．中央银行代理国家债券发行体现的职能是( C ) A．发行的银行 B．银行的银行 C．监管的银行 D．国家的银行 8．商业银行的核心资本包括( A )
A．重估储备和普通股 B．普通股和普通准备金C．股本和公开储备 D．公开储备和附属资本
9．损失类贷款呆账准备金的提取比例是( B ) A．100％ B．80％ C．60％ D．50％ 10．结算业务属于商业银行的( C )
A．中间业务 B．资产业务 C．负债业务 D．资本业务 11．狭义的表外业务特指( B )
A．代理业务 B．有风险的表外业务 C．无风险的表外业务 D．承销政府债券 12．下列不属于货币市场的是( B )
A．同业拆借市场 B．商业票据市场 C．回购市场 D．股票市场 13．如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格( A )
A．通常高于欧洲期权的价格 B．通常低于欧洲期权的价格C．通常高于买入期权的价格 D．通常低于买入期权的价格
14．在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后( D )
A．帮助客户选配合适的交易对象进行交易 B．寻找价格合适的经纪人交易
2004年4月自考金融理论与实务答案
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C．寻找专门的做市商交易 D．先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易
15．我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的( C )
A．经常账户 B．资本和金融账户 C．储备资产账户 D．净误差与遗漏 16．目前我国的人民币( B ) A．实现了经常项目下的可自由兑换 B．实现了金融项目下的可自由兑换 C．是可自由兑换货币 D．是完全管制货币
17．我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指( B )
A．客户从银行买入外汇时使用的价格 B．银行从客户买入外汇时使用的价格 C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格 D．中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格
18．中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为( D ) A．广义货币 B．狭义货币 C．准货币 D．基础货币 19．由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于( B )
A．流通混乱型通货膨胀 B．成本推动型通货膨胀 C．结构失调型通货膨胀 D．需求拉上型通货膨胀
20．制订和实施货币政策的金融机构是( A )
A．商业银行 B．专业银行 C．中央银行 D．投资银行 二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21．金融行业面临的风险主要有( ACDE )
A．信用风险 B．利率风险 C．汇率风险 D．操作风险 E．政策风险
22．商业银行的组织形式有( ADE )
A．单一银行制 B．分行制 C．银行持股公司制 D．连锁银行制 E．跨国联合制
23．信托行为形成需要的条件有( ABE )
A．信托当事人的真实意思表示B．特定的合法目的C．以财产为中心 D．以信任为基础E．以处理为目的
24．债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有( ABC ) A．购买后一直持有到期的策略 B．利率免疫策略
C．通过利率预测进行投资的策略 D．综合采用利率预测和利率免疫的策略 E．选择市场时机进行债券投资的策略
25．采用普通股筹资的不利因素主要有( ABCDE )
A．普通股的资金成本高 B．普通股的发行费用高 C．经济波动时还本压力大 D．普通股会分散公司控制权 E．增发新股会降低普通股每股收益
26．下列关于外汇的表述正确的有( CD )
A．外汇与外币是同一个范畴 B．通常只有可以自由兑换的外币才是外汇 C．外汇的主要内容是外币支付凭证 D．我国的外汇包括外币有价证券 E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险
27．我国法规规定的外债包括( ABE )
A．国际金融组织贷款 B．外国政府贷款C．外国银行和金融机构贷款 D．外国企业贷款E．发行外币债券
28．马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有( BCDE )
A．待销售的商品数量 B．单位商品价格C．其他金融资产的收益率 D．持有货币的流动性效用
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E．单位货币流通速度
29．通货膨胀的度量指标包括( ABE )
A．投资者信心指数 B．国民生产总值平减指数C．消费物价指数 D．批发物价指数E．基准利率水平
30．相对于货币政策，财政政策( ABC )
A．可控性强 B．透明度低 C．认识时滞短 D．决策时滞长E．在实行紧缩政策时阻力较大
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78％，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。若2007年通货膨胀率为4.6％，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
32．设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15％，请计算提现率。(计算结果保留整数)
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述货币的经济发行与财政发行的区别。
货币的经济发行与财政发行的区别：经济发行是财政发行的对称，是指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发行。货币一般指中央银行发行的现钞，有时也包括中央银行发放的贷款。 34．简述负债管理理论的主要内容。
负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。 35．简述承保管理的基本原则。
（1）最大诚信原则 （2）可保利益原则 （3）近因原则 （4）补偿原则 36．简述金融市场的基本构成要素。
金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。
37．简述公开市场业务的主要优点。
1、主动性强2、灵活机动、准确性强。3、调控效果和缓，震动性小。 38．简述通货膨胀对生产的影响。
首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。不论如何，如果名义价格攀升，可能导致厂家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，所以可能刺激厂家加大生产力度，则供给上升。同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。最后供给上升的情况下，需求下降，达到新的平衡点。也就是说，可能呢因为这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情况。实际要看具体情况，看产能与需求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供给的调节远远比需求的调节要容易的多。 五、论述题（本大题14分）
39．结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。
通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的证券化”。这是从美国引进的概念。具体而言，它是指
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将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售的流通的证券的过程。资产证券化有四个显著的特点：第一，能够实现风险隔离；第二，能够实现资产重组；第三，能够实现信用增级；第四，能够大大降低融资成本
全国2010年4月
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1．银行券属于（ D ）
A．实物货币B．商品货币C．金属货币 D．信用货币 2．货币的两个最基本的职能是（ A ）
A．价值尺度与流通手段B．价值尺度与支付手段C．流通手段与支付手段 D．价值尺度与价值贮藏
3．提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（ B ） A．凯恩斯B．马克思 C．费雪 D．马歇尔
4．企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（ A ） A．商业信用B．消费信用C．银行信用 D．民间信用 5．目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（ C ） A．市场利率B．公定利率C．官定利率 D．实际利率 6．肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（ B ） A．商业银行B．中央银行C．投资银行 D．政策性银行 7．目前我国的中央银行制度类型属于（ A ） A．单一型B．复合型C．准中央银行型 D．跨国型
8．“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（ B ） A．中国工商银行B．中国人民银行C．中国银行 D．中国建设银行 9．可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（ D ） A．2年以上 B．3年以上 C．4年以上 D．5年以上 10．属于投资性资金信托的是（ C ）
A．信托贷款B．委托贷款C．信托投资 D．信托存款 11．下列不属于保险合同当事人的是（ D ） A．保险人B．投保人C．被保险人 D．受益人
12．关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（ C ） A．只允许办理经纪业务 B．只允许办理自营业务 C．可同时办理经纪业务和自营业务 D．不可同时办理经纪业务和自营业务 13．对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（ D ） A．股票和债券发行皆为注册制 B．股票和债券发行皆为核准制
C．股票和债券发行皆为审批制 D．股票发行为核准制，债券发行为审批制 14．以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（ B ） A．募集发行B．出售发行C．竞标发行 D．拍卖发行 15．一直对汇率采取间接标价法的国家是（ B ） A．美国B．英国C．日本D．中国
16．目前我国定期存款属于的货币层次是（ C ） A．M0 B．M1 C．M2 D．不确定
17．目前我国划分货币供给层次的依据是（ B ） A．收益性B．流动性C．安全性D．风险性
18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（ A ） A．成正比B．成反比C．不相关D．不确定
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19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（ D ） A．数量B．重量C．批量D．次数
20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（ C ） A．法定存款准备金率B．流动性比率C．货币乘数D．基准利率 二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（ ABCDE ） A．国家风险B．信用风险C.利率风险 D．汇率风险E．流动性风险 22．信托关系的当事人包括（ CDE ）
A．债权人B．债务人C．委托人D．受托人E．受益人 23．按保险标的的不同可将保险分为（ ACDE ）
A．财产保险B．营利保险C．人身保险 D．责任保险E．信用保证保险 24．保险中介人一般包括（ BCDE ）
A．保险合作社B．保险公估人C．保险代理人 D．保险经纪人E．保险公证人 25．下列属于不可保财产的有（ ABCE ）
A．土地B．电脑资料C．危险建筑 D．稀有金属E．枪支弹药
26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（ BC ） A．低收益、高风险B．低收益、低风险C．高收益、高风险 D．高收益、低风险E．高收益、无风险
27．下列属于货币市场工具的是（ ABE ）
A．国库券B．商业票据C．债券D．股票E．大额可转让定期存单 28．投资基金具有的特点是（ ACE ）
A．多元化投资B．无风险C．专家理财 D．保本E．流动性强 29．按发行主体的不同可将债券分为（ ABCDE ） A．国家债券B．地方政府债券C．金融债券 D．企业债券E．国际债券 30．下列表述正确的有（ BCE ）
A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值
C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值
E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值 三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5％，当年该国的消费物价指数为102.8(上年=100)，试计算该国存款者的实际收益率。 （1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%
（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%
32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100％，可疑类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。
（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：500×50%=250（万元） （2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：1000×20%=200（万元） （3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元） 四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述我国外汇的构成。
（1）外国货币，包括纸币、铸币等。
（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。
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（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。 （4）其他外汇资产。
34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。 （1）是解决财政困难的较好的途径。
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。 （3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。 35．简述政策性金融机构的特点。
（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。 （2）资本金多由政府财政拨付。
（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。 （4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。
（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。 36．简述融资性租赁的功能。
（1）在资金不足的情况下引进设备。（2）提高资金使用效率。（3）成本固定，避免通货膨胀风险。
（4）引进速度快，方式灵活。
37．简述国际收支平衡表的主要内容。
（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。
（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。
（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。 38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。
（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。
（2）成因：①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。
五、论述题（本大题14分）
39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。
（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面。
（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。 （3）充分就业和经济增长目标是一致的。
（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。 全国2009年7月
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.货币在商品交换中起媒介作用时执行（ B ）
A.价值尺度职能B.流通手段职能C.贮藏手段职能 D.支付手段职能 2.马克思认为货币是（ A ）
A.价值尺度与流通手段的统一 B.流通手段与支付手段的统一 C.价值尺度与支付手段的统一 D.流通手段与贮藏手段的统一
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3.我国企业投融资体制从财政主导型转为金融主导型的年份是（ C ） A.1978年B.1979年C.1983年D.1994年
4.一般来说，当物价水平上升时，名义利率将（A ） A.上升B.下降C.不变D.不确定
5.在一国利率体系中起决定性作用的是（ C ） A.名义利率B.市场利率C.基准利率 D.优惠利率
6.专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是（ A ） A.商业银行B.中央银行C.投资银行 D.储蓄银行 7.中国人民银行成立于（ A ）
A.1948年12月1日 B.1949年12月1日 C.1953年12月1日 D.1984年1月1日
8.主张商业银行的资产业务应主要集中于短期自偿性贷款的经营管理理论是（A ）
A.商业贷款理论 B.资产转移理论 C.预期收入理论 D.负债管理理论 9.国际上通行的一种评价借款人信誉状况的原则是（ C ） A.“3C”原则 B.“4C”原则 C.“5C”原则 D.“6C”原则 10.客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的业务被称为（ C ） A.结算业务 B.支付业务 C.汇兑业务 D.信托业务
11.受托人在管理和处理信托财产时不得侵犯信托财产的（ B ） A.公益性 B.独立性 C.真实性 D.共有性
12.中央银行参与金融市场交易活动的主要目的是（ C ）
A.为国有资产保值增值 B.防止市场操纵 C.运用经济手段进行宏观调控 D.让利于民
13.狭义的金融市场是指（ C ）
A.商品市场 B.货币市场 C.证券市场 D.衍生产品市场 14.如果预期标的物价格上升，投资者可以选择（ A ）
A.购买买进期权 B.购买卖出期权 C.售出买进期权 D.售出标的物 15.还本付息以国家财政做担保的债券是（ B ）
A.金融债券 B.国家债券 C.地方政府债券 D.公司债券 16.我国人民币汇率采用的标价方法是（ A ）
A.直接标价法 B.间接标价法C.美元标价法D.中间标价法 17.对外投资收入记入国际收支平衡表中的（ B ）
A.经常账户 B.资本与金融账户 C.储备资产账户 D.净误差与遗漏 18.我国的企业定期存款处于（ C ）
A.M0层次 B.M1层次 C.M2层次 D.M3层次 19.基础货币不包含（ D ）
A.流通于银行体系之外的现金 B.商业银行在中央银行的存款准备金 C.商业银行的库存现金 D.商业银行吸收的企业活期存款 20.通货膨胀现象反映（ A ）
A.社会总需求大于社会总供给 B.社会总供给大于社会总需求C.货币供给量不足 D.货币购买力上升
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21.消费信贷的积极作用体现在（ BCD ）
A.是国家解决财政困难的较好途径B.有助于商业银行调整信贷结构、分散风险C.提高居民生活质量
D.引导企业加快技术改造和新产品生产E.筹集大量资金，改善投资环境
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22.下列关于商业信用的表述正确的有（ BCD ）
A.信用规模无限制B.商品赊销是其典型做法C.具有方便、简单、快速的特点D.与银行信用是一种相互支持、相互促进的关系E.“口头信用”是其规范形式 23.1994年设立的政策性银行是（ CDE ）
A.中国人民银行 B.中国工商银行C.国家开发银行 D.中国进出口银行 E.中国农业发展银行
24.商业银行进行证券投资的目的是（ AB ） A.获取收益 B.分散风险C.增强流动性 D.增加资本金 E.扩大声誉
25.保险补偿的内容包括（ ABC ） A.危险转移B.损失分散C.实施补偿 D.返还保费E.再保险 26.采用优先股筹资的有利方面主要有（ ABDE ）
A.无到期日B.不会分散股东控制权C.资金成本比债券低 D.资金成本比普通股低E.可增强公司资金实力
27.期货合约的特点有（ ACDE ）
A.每份合约都有买卖双方当事人B.每份合约都要持有到期并进行实物交割
C.期货合约需要设立保证金账户D.期货合约账户是每天交割的E.期货合约都是标准化的
28.下列关于国际收支平衡表的表述正确的有（ ACD ）
A.平衡表上的数据是“流量”而非“存量”B.平衡表上的数据是“存量”而非“流量”
C.按复式薄记原理编制D.收入项目记在贷方，支出项目记在借方E.收入项目记在借方，支出项目记在贷方
29.下列属于国际收支平衡表经常账户的有（ ABCD ）
A.进出口贸易B.金融服务C.通信服务 D.职工报酬E.证券投资 30.通货紧缩的主要衡量标志有（ ABD ）
A.物价水平的持续下降B.货币供给增长率的负增长C.货币流通速度加快 D.货币流通速度减慢E.市场繁荣
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31.北京某企业准备向银行借款5000万元，期限为2年。如果工商银行北京分行2年期贷款的年利率为7％，单利计息；渣打银行北京分行同期限的年利率为6.7％，按年复利计息，那么，该企业向哪家银行借款的利息成本较低?
32.假设存款准备金率为15%，货币乘数为5，试计算现金提取率。如果存款准备金率下降到10%，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？ 四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述不兑现信用货币制度下国际货币的特点。
一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。 34.简述中央银行作为银行的银行的具体表现。
中央银行是“银行的银行”。中央银行只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，不与工商企业和个人发生直接的信用关系。 35.简述信托的职能。
(一)财产管理职能(二)融通资金职能(三)协调经济关系职能(四)社会投资职能。(五)为社会公益事业服务的职能。
36.简述最大诚信原则对被保险人的要求。
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1.告知，要注意告知义务的时效2.保证，被保险人遵守的保证事项，或者说是被保险人对保险人的所尽义务的承诺。 37.简述货币市场在金融市场中的作用。
38.简述成本推动型通货膨胀的含义及其成因。
成本推动通货膨胀又称成本通货膨胀或供给通货膨胀，是指在没有超额需求的情况下由于供给方面成本的提高所引起的一般价格水平持续和显著的上涨。来自供给方面的冲击主要是受国际市场供给价格和数量的变化，农业的丰欠以及劳动生产率变化而造成的“工资推动”或“利润推动”。 五、论述题（本题14分）
39.结合法定存款准备金政策的作用原理分析我国近三年的货币政策操作。
货币政策指政府、中央银行和其他有关部门所有有关货币方面的规定和采取的影响金融变量的一切措施。法定存款准备金是指法律规定金融机构必须存在中央银行里的，这部分资金叫做法定存款准备金，法定存款准备金政策就是货币政策的一种，是靠货币的供给来对经济进行调控的行为。当中央银行提高法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就下降。因为准备金率提高，货币乘数就变小，从而降低了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏紧，货币供应量减少，利息率提高，投资及社会支出都相应缩减。反之，亦然。而提高法定存款准备金率，一方面可以直接冻结银行一定数量的流动性；另一方面具有乘数效应，产生多倍收缩货币的作用。而调整法定存款准备金率对于中央银行来说是成本低且迅速的调整经济的货币手段。2006年以来，中国经济快速增长，但经济运行中的矛盾也进一步凸显，投资增长过快的势头不减。而投资增长过快的主要原因之一就是货币信贷增长过快。提高存款准备金率可以相应地减缓货币信贷增长，保持国民经济健康、协调发展。 全国2009年4月
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.为商品定价时货币发挥( C )
A.价值尺度职能 B.流通手段职能C.支付手段职能 D.贮藏手段职能 2.货币形态演变的历程是( B )
A.金属货币→实物货币→信用货币→电子货币B.实物货币→金属货币→信用货币→电子货币
C.实物货币→信用货币→金属货币→电子货币D.金属货币→信用货币→实物货币→电子货币
3.商业信用最典型的做法是( D ) A.银行贷款 B.发行股票C.商品赊销 D.政府拨款
4.如果名义利率为3%，通货膨胀率为5%，则实际利率为( C ) A.13% B.8% C.2% D.-2%
5.下列利率中可以承担基准利率作用的是( B )
A.企业债券利率 B.银行长期贷款利率C.政策性银行贷款利率 D.同业拆借利率 6.不以盈利为目的的金融机构是( D ) A.商业银行 B.投资银行C.中央银行 D.保险公司 7.英格兰银行成立于( B )
A.1656年 B.1694年 C.1844年 D.1913年 8.中国农业发展银行是一家( B ) A.商业银行 B.投资银行C.中央银行 D.政策性很行
9.提出“银行流动性的强弱取决于其资产的迅速变现能力”的经营管理理论是( C )
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A.商业贷款理论 B.资产转移理论C.预期收入理论 D.负债管理理论 10.1988年的《巴塞尔协议》规定商业银行核心资本不能低于风险资产的( A ) A.4% B.5% C.8% D.12%
11.我国商业银行储蓄存款的基本原则是( C )
A.存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密 B.存款自愿、取款自由、存款有息
C.存款自由、取款自由、为储户保密 D.存款自由、取款自愿 12.信托机构为委托人代为管理货币资金表现为信托的( D )
A.财务管理职能 B.资金融通职能C.信用服务职能 D.信用创造职能 13.下列财产中可作为不动产信托标的物的是( C ) A.交通工具 B.设备C.土地 D.原材料
14.受保险人的委托代其开展保险业务的人是( D ) A.受益人 B.被保险人
C.保险代理人 D.保险经纪人
15.关于期货合约表述正确的是( C )
A.可以用来套期保值，但不能用来投机B.可以用来投机，但不能用来套期保值 C.既可用来套期保值，又可用来投机 D.既不能用来套期保值，又不能用来投机 16.对期权合约的购买者来说( B )
A.买进期权的风险有限，卖出期权的风险无限大B.买进期权的风险无限大，卖出期权的风险有限
C.买进期权和卖出期权的风险都无限大 D.买进期权和卖出期权的风险都有限
17.以一定单位的外国货币为基准来计算应收或应付多少本国货币的标价方法是( A )
A.直接标价法 B.间接标价法C.美元标价法 D.中间标价法 18.基础货币属于( A )
A.商业银行的负债项目 B.中央银行的负债项目C.投资银行的负债项目 D.政策性银行的负债项目
19.我国制定货币政策的银行是( B ) A.中国银行 B.中国建设银行C.中国工商银行 D.中国人民银行 20.当前我国货币政策的最终目标是( B )
A.经济增长、充分就业、国际收支平衡、物价稳定B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长
C.经济增长D.物价稳定
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21.目前主要的国际储备货币有( ABDE ) A.美元 B.人民币 C.日元 D.欧元E.泰铢
22.下列关于银行信用的表述正确的有( BCDE )
A.突破了商业信用规模上的局限性 B.突破了商业信用方向上的局限性C.是我国最主要的信用形式
D.与商业信用相互支持、相互促进 E.最主要采用“挂账信用”的形式 23.商业银行的职能有( DE )
A.信用中介职能B.支付中介职能C.信用创造职能 D.金融服务功能E.财富贮藏职能
24.中央银行制度的类型有( CDE )
A.单一型B.复合型C.分散型D.准中央银行型E.跨国型
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25.下列属于商业银行资产业务的有( BCD )
A.现金资产B.贷款C.证券投资 D.汇兑E.向中央银行再贷款 26.资金信托的种类有( ABCD )
A.融资性资金信托B.投资性资金信托C.基金性资金信托 D.房产性资金信托E.地产性资金信托
27.货币市场包括( ACDE )
A.国库券市场B.商业票据市场C.大额可转让存单市场 D.同业拆借市场E.回购市场
28.投资基金的特点有( BC ) A.无风险B.多元化投资C.专家理财 D.流动性强E.不可转让 29.影响商业银行存款派生能力的因素主要有( ABD )
A.货币流通速度B.法定存款准备金率C.超额存款准备金率 D.提现率E.存贷款比率
30.治理通货膨胀一般可采取的货币政策措施有( CD )
A.提高法定存款准备金率B.增加再贷款C.在公开市场上买进有价证券 D.在公开市场上卖出有价证券E.提高存贷款利率
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31.某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股，一年后以每股9元的价格卖出，期间享受了一次每10股派1.5元的分红，在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企 业此笔投资的年收益率。
存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)
1
=500×6%+8%+6%
=2500(万元)
派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000(万元)
32.设一定时期内待销售的商品价格总额为100亿元，流通中的货币量为10亿元，试计算同期的货币流通速度。若货币流通速度变为5，请计算流通中每单位货币的实际购买力。
(1)M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款 =13894+32356+2349+5759 =54358(亿元)
(2)M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款 +其他存款
=54358+5682+4646+63243+6610 =134539(亿元)
四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分) 33.简述民间信用的特点及其在我国的发展方向。 (1)信用货币的概念；
(2)从人民币产生的信用关系来说，人民币是人民银行的负债，人民币持有人是债权人；
(3)从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放货款投放的，
或是由客户从银行提取现钞而投放的。人民币的发行或回笼，相应要引起银行存款和贷款的变化。
34.简述可保利益原则确定的根据和意义。
利息率和收益率是两个既相互联系，又相互区别的概念；
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(1)对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此利率与收益率是一样的；
(2)但是对于大多数债权凭证来说，由于二级市场价格是波动的，债券参与二级市场交易的话，实现的价值就是不确定的，从而使实现的收益率或高于或低于票面利率；
(3)反映投资者实际获利水平的收益率，可被定义为有效利率，在正常生活中常常被直接称为利率。
35.简述订单驱动与报价驱动两种场内交易系统的特点。 .(1)是统一发行银行券的需要；
(2)是建立全国统一的清算机构的需要； (3)是建立商业银行资金后盾的需要； (4)是进行金融监督的需要。
36.简述股票投资决策的基本方法。
(1)媒介资金融通，对社会资源进行再分配； (2)支持规模经济； (3)价格发现；
(4)调节宏观和微观经济。
37.简述采用消费物价指数度量通货膨胀的优缺点。
(1)通货膨胀使流通领域原来的平衡被打破，使正常的流通受阻；通货膨胀引起的物价上涨是不均衡的，商品会向价格上涨更快的地方流动，打破企业之间原有的购销渠道，破坏了商品的正常流向；
(2)通货膨胀在流通领域制造或加剧供给与需求之间的矛盾，加深通货膨胀的程度。
38.简述货币政策传导的一般过程。
. (1)可控性不同： 一般情况下，财政政策的可控性较强，货币政策的可控性较弱；
(2)透明度不同： 财政政策的透明度高，货币政策的透明度稍弱；
(3)时滞性不同； 财政政策的认识时滞短而决策时滞长，货币政策的认识时滞长而决策时滞短。
(4)功能效应不同：实施扩张性政策时，财政政策的功能见效快，货币政策功能受制约较多；而当实施紧缩性政策时，货币政策的功能可以被灵活运用，财政政策的功能发挥则阻力较大。 五、论述题（本题14分）
39.试结合汇率的作用理论分析人民币升值对我国进出口贸易的影响。
目前各国商业银行已普遍认同了经营管理中所必须遵循的“三性”(安全性、流动性和盈利性)原则。我国也在《中华人民共和国商业银行法》中明确规定了“安全性、流动性、效益性”的经营原则。
(1)安全性。 安全性是指商业银行应努力避免多种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 ①商业银行自有资本较少，经受不起较大损失。 ②商业银行经营条件的特殊性，特别需要强调安全性。
③商业银行在经营过程中会面临多种风险，因此保证安全性经营就必须控制风险。 ④联系实际。
(2)流动性。流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力，包括资产和负债的流动性。
①资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既指速动资
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产，又指在速动资产不足时其它资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。②商业银行是典型的负债经营，资金来源的主体部分是客户的存款和借入款。客户可以随时提取存款，资金来源的流动性决定了资产必须保持流动性，资金运用的不确定性也需要资产保持流动性。③保持资产的流动性，必须分层次搭配资产，形成多层次的流动性储备，以满足资产流动性的要求。 ④联系实际。
(3)盈利性。 ①银行也是企业，追逐利润是其出发点和归宿，是关系商业银行生存与发展的关键。②盈利水平提高，可增加投资者收益，增加国家税收，增强银行自身实力。③联系实际。 全国2008年7月
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1．金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（ C ）
A．购买力平价B．物价指数之比C．铸币平价 D．货币的对内价值之比
解析：本提考核的是对外币值的概念。货币的币值可以从两个角度来考察，即对内币值和对外币值。
1、对内币值：金属货币本身具有内在价值；信用货币不具备内在价值，而是代表一定的价值，其币值要看购买商品和支付劳务费用的能力，也就是货币购买力。2、对外币值：对外币值就是汇率，是两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。在金本位制下，两国货币含金量的比（称铸币平价）是决定汇价的基本依据。
2. 提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（ A ） A．马克思 B．马歇尔C．庇古 D．费雪
解析：价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。马克思说：“价值尺度和流通手段的统一是货币”
3. 欧元正式启动的时间是（ B ）
A．1998年1月1日B．1999年1月1日C．2000年1月1日 D．2001年1月1日
解析：1999年1月1日，欧元正式启动，欧洲经济和货币联盟中的11国开始使用欧洲单一货币——欧元（EURO），欧元是具有独立性和法定货币的超国家货币，具有货币的部分职能。
4. 马克思提出的利息本质观是（ D ）
A．利息是人们放弃货币流动性的报酬B．利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿
C．利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本D．利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分
利息：西方经济学家从借贷关系表面出发，认为利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者说是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。 5. 我国三家政策性银行成立的时间是（ B ） A．1993年 B．1994年C．1995年 D．1996年
解析：政策性金融机构是指：专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。我国现有的政策性金融机构（1994年组建的）有国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。 6. 以经营工商业存、放款为主要业务的金融机构是（ B ） A．中央银行 B．商业银行C．投资银行 D．证券公司
解析：本题考核的商业银行的性质。商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位和个人的存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。
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其性质是：以追求利润为目标的、以经营金融资产和负债为对象、综合性、多功能的金融企业。
7. 我国的中央银行是（ C ）
A．中国工商银行B．中国银行C．中国人民银行 D．中国农业银行
解析：中国人民银行是我国的中央银行，代表国家管理全国的金融业，是政府机构的组成部分。
中国人民银行是1984年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。
1983年9月，国务院决定中国人名银行专门行使中央银行的职能，同时成立中国工商银行，办理有关具体业务。
8. 商业银行的资产中最具流动性的是（ A ） A．现金资产B．通知贷款C．短期证券 D．短期贷款
解析：流动性。是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力。速动资产是商业银行资产中最具有流动性的，它包括现金资产、存放中央银行的准备金存款和存放同业的款项。一般来说商业银行的速动资产被称为第一级准备。
9. 属于商业银行非交易账户的是（ B ）
A．货币市场存款账户B．储蓄存款C．可转让支付命令账户 D．活期存款
解析：以西方国家的商业银行为例，存款服务的种类主要有： 活期存款
交易帐户 存
款可转让支付命令账户
服
货币市场存款账户 务 储蓄存款 非交易账户
的 （储蓄账户） 定期存款 种自动转账制度 10. 下列属于不可保财产的是（ C ） 类 B．艺术品C．货币 D．码头 A．古币
解析：业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。
不可保财产主要包括：土地、矿藏、矿井、森林、货币、票证、有价证券，文件等。
11. 我国深沪证券市场采取的交割模式为（ B ） A．T+0 B．T+1C．T+3 D．T+5
解析：交割期一般都采用“Ｔ＋日期”模式。如“T+1”表示在交易日后的1个工作日交割，我国深沪证券市场采用的是无纸化的，交易所集中统一登记托管的交易组织机构，因此实现成交后的立即交割时没有问题的，90年代初我国深沪证券曾实行“Ｔ＋０”的叫个模式，后来为了抑制市场投机活动改为Ｔ＋１模式。 12. 关于利率与债券市场价格变动关系的正确表述是（ B ） A．二者正相关 B．二者负相关C．二者不相关 D．二者关系不确定
解析：利率变动是债券价格变动的直接影响因素，利率上升，债券价格下跌，利率下跌，债券价格上升。因此在进行债券投资管理时，必须重视利率的变化。 13. 基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是（ A ）
A．封闭式基金 B．开放式基金C．公司型基金 D．契约型基金
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解析：按发行后基金单位可否赎回划分，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。
开放式投资基金的基金单位总量是可变，在每个营业日，投资者可以向基金管理人申购基金单位，也可以要求基金管理人赎回基金单位。
封闭式基金一经设立，基金单位总规模就固定了，投资者再要购买单位，只能到流通市场上去从基金投资者那里购买，基金投资者要想变现所持的基金单位，也不能要求基金管理人赎回，只能在流通市场上卖出。
14. 在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是（ D ） A．买入汇率＞中间汇率＞卖出汇率 B．中间汇率＞卖出汇率＞买入汇率 C．中间汇率＞买入汇率＞卖出汇率 D．买入汇率＜中间汇率＜卖出汇率
解析：买入汇率是银行买入外汇是使用的价格，卖出汇率是银行卖出外汇时的价格，买入汇率与卖出汇率的算术平均值为中间汇率。现钞买入价是银行买入外钞的价格，低于外汇买入价。
外汇买卖一般均集中在商业银行等金融机构。它们买卖外汇的目的是为了追求利润，方法就是贱买贵卖，赚取买卖差价，商业银行等机构买进外币时所依据的汇率叫\"买入汇率 \"(Buying Rate)，也称\"买价\"；卖出外币时所依据汇率叫\"卖出汇率\"(Selling Rate)，也称\"卖价\"，买入汇率与卖出汇率相差的幅度一般在千分之一至千分之五，各国不尽相同，两者之间的差额，即商业银行买卖外汇的利润。买入汇率与买出汇率相加，除以2，则为中间汇率 15. 我国的居民储蓄存款处于（ C ） A．M0层次 B．M1层次C．M2层次 D．不确定 解析： 我国当前货币层次划分法 M0=流通中现金
M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款
M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款
16. 商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（ C ） A．货币供应量 B．狭义货币C．基础货币 D．广义货币 解析：基础货币
在货币供给创造机制中，基础货币占有重要地位。
基础货币的构成：商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的现金这两者的总和，
表示为B＝R＋C.{B为基础货币，R为商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金），C为流通于银行体系外的现金}基础货币表现为中央银行的负债。
17. 20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介目标转向采用（ B ） A．利率 B．货币供应量C．货币发行 D．贷款规模 解析：货币政策的中介目标
由于政策传导是一个很长的过程，因而需要设置中介目标以了解政策贯彻是否有效、是否得力。货币政策的中介目标要符合以下要求： 1）中央银行能够加以控制；
2）中央银行能够及时取得有关中介指标的准确数据，据以分析监测； 3）它与货币政策最终目标关系紧密。
在西方国家一般是选择利率（30年代普遍采用）或货币供给量（70年代以后，随着固定汇率制度的崩溃和通货膨胀的加剧，各国普遍采用）。我国主要是货币发行、货币供给量、贷款规模等，并根据经济形势变化进行调整。 18. 具有存款派生能力的金融机构是（ C ）
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A．证券公司 B．投资银行C．保险公司 D．商业银行
解析：存款派生能力是指商业银行机构根据吸收的存款对企业发放一比新贷款，这笔贷款又将会以存款的方式进入借贷单位，在银行开立的账户，或进入商业银行的另一家机构，其结果就是新增加一比存款。
19. 马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（ B ） A．正向 B．反向C．无关 D．不确定
解析：马克思的论述是以存在金流通和大量黄金储藏为假定条件的。决定流通中货币量因素：商品销售量；商品价格；单位货币流通速度。 其关系可列式如下：
一定时期中待销售的商品数量×单位商品价格
流通中货币需要量=
单位货币流通速度
20. 社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响（ A ） A．货币需求量 B．利率水平C．货币乘数 D．基础货币 解析：社会总供给与货币需求
在商品货币经济条件下，社会总供给表现为商品生产和流通的统一过程。无论是组织生产或实现销售，都需要一定量的货币为之服务，提出对货币的需求。社会总供给从商品、劳务数量和价格诸方面影响货币的需求量。 二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分） 21．货币作为支付手段发挥作用的场所有（ ACDE ） A．财政收支 B．购买商品 C．银行发放贷款 D．薪金支付 E．偿还赊销款项
解析：支付手段是指货币作为价值的单方面转移。货币的支付手段的职能最初是由商品赊销时引起的，在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介，而是作为价值的独立存在进行单方面转移。作为支付手段必须是现实的货币。 22. 国家信用在经济生活中的积极作用体现在（ ADE ）
A．是解决财政困难的较好途径B．可以引导企业加快技术改造C．促进了商品交换D．可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会 E．可以成为国家宏观经济调控的重要手段
解析：国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债。内债主要采取政府债券发行方式。 国家信用在经济生活中起着积极的作用：（1）是解决财政赤字的较好途径 （2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。（3）成为国家宏观经济控制的重要手段
23. 可作为动产信托标的物的有（ ABE ）
A．交通工具 B．设备C．土地 D．房地产E．原材料
解析：是属于财产信托的一种。动产信托是指能自由移动而不改变性质，形状的财产，如交通工具、设备、原材料等。动产信托是以动产为标的物的信托。 24. 下列属于特别约定承保财产的有（ ABC ）
A．金银珠宝 B．水闸道路C．矿井设备 D．森林矿藏E．有价证券
解析：企业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。特约承保财产的主要范围有：金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古玩、古书、邮票、水闸、铁路、桥梁、码头、矿井等。 25. 金融市场的基本要素有（ ABCDE ）
A．交易工具 B．交易对象C．交易价格 D．交易主体E．交易组织系统 解析： 金融市场的要素构成：
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1. 交易对象。交易对象是货币资金的使用权
2. 交易工具。交易工具是交易的载体。金融市场的交易工具是金融交易的证明，简称金融工具。有传统金融工具包括各种债券和产权凭证（如，存款单证、商业票据、股票、债券等）和衍生金融工具（如，期权合约、期货合约、认股权证、调期合约等）。
3. 交易主体。交易主体分筹资者、投资者和作为调控者的中央银行 4. 交易价格。交易价格与资产价值的偏离决定投资者的买卖行为 5. 交易组织系统。传统上划分为交易所交易和场外交易 26. 以发行对象为标准可将股票的发行方式分为（ CD ） A．直接发行 B．间接发行C．公募 D．私募E．增发 解析：股票的发行方式可以有多种分类：
以发行对象为标准，可分为公开发行（公募）与不公开发行（私募） 以发行中的职责划分为标准，可分为直接发行和间接发行。
以发行股票是否能够带来现款为标准，可分为有偿增资、无偿增资和搭配增资。 27. 预期市场价格趋于下跌的交易者可以选择的避险方式有（ AB ） A．购入卖出期权 B．出售买进期权C．购入买进期权 D．出售卖出期权E．抛售期货合约
解析：预计市场价格上升（下跌）的交易者即可选择购买买进期权，也可选择售出卖出期权，但是两者在风险利益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。预计市场价格下跌的交易者即可选择购买卖出期权，也可选择售出买进期权，但是两者在风险、收益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。
28. 下列属于国际收支平衡表经常项目的有（ BCDE ） A．直接投资 B．货物C．服务 D．收益E．经常转移 解析：国际收支平衡表的内容：
国际收支平衡表主要包括经常帐户、资本和金融帐户、储备资产变动、错误与遗漏
经常项目帐户反映的是在国际收支中经常发生的交易的情况。经常帐户包括货物、服务、收入及经常性转移。
29. 传统的货币政策工具包括（ ABE ）
A．法定存款准备金率 B．再贴现率C．行政干预 D．窗口指导E．公开市场业务
解析：传统的货币政策工具有：法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。 30. 货币政策的主要内容包括（ ABC ）
A．政策目标 B．政策工具C．政策传导机制 D．政策弹性E．政策环境 解析：货币政策内容：
1. 货币政策的目标：一般表达为经济增长、充分就业、稳定币值和物价以及国际收支平衡。
我国货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济发展。 2. 为实现货币政策目标而运用的政策工具；
3. 货币政策的传导机制。指：运用一定的金融工具，如何引导社会经济生活的变化，从而实现货币政策的预期目标。
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额。 单利计算 利息额=50×5%×2=5（万）
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复利计算 利息额=50×（1+5%）-50=5.125（万） 32.某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？ 最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险补偿费用+银行预期的利润
=3%+1%+1%+1.5%=6.5%
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述资产证券化的含义与作用。
金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转化成可在金融可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。 资产证券化的作用有：
1.资产证券化使银行等金融机构加速了资金周转，增加了收益。
2.资产证券化特别是银行资产的证券化，使前面我们定义的直接融资方式和间接融资方式变的界限模糊，实质上是证券的持有人（即在权人），与抵押资产有了直接关系。
3.银行资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机的链接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到了积极促进作用。 ——P40
34.简述中央银行建立的必要性。 第一、由于银行券统一发行的必要
第二、银行林立，银行业务不断扩大，债权债务关系错综复杂，票据交换及清算中不能及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。
第三、在经济周期的发展过程中，商业银行往往限于资金调度不灵的窘境，有时则应支付能力不足而破产，银行缺乏固定性，不利于经济的发展。
第四、同其他行业性比，银行业经营竞争也很激烈，而且银行业在竞争中倒闭破产给经济造成动荡要大大多。
上述建立中央银行的几方面要求并非同时提出，中央银行的形成也有一个过程。 ——P78
35.简述信托财产的特征。
1、受托人为他人利益而掌握的财产。 2、信托财产的物上代位性。 3、信托财产的独立性
36.简述可保利益必须具备的条件。 可保利益必须具备的条件是： 1、可保利益必须是确定的。 2、可保利益必须能估价。 3、可保利益必须是合法的。 37.简述金融市场的基本功能。
1、金融市场最基本的功能就是媒介资金融通，对社会资源进行在分配。 2、金融市场还具备支持规模经济的功能。 3、价格发现也是金融市场的重要功能。
4、金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能 ——P209 38.简述货币政策中介目标的选择标准。 选择货币政策的中介目标要符合以下要求： 1、中央银行能够加以控制
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2、中央银行能够及时取得有关中介指标的标准数据，据以分析和监测。 3、它与货币政策最终目标关系紧密，它的变动通常能引起最终目标作相应的变化。 ——P331
五、论述题（本题14分）
39.试结合通货膨胀的成因理论分析2007年我国的通货膨胀现象。 我国通货膨胀的成因主要有：
1、需求拉动。社会需求膨胀始终是通货膨胀的重要原因，（1）投资膨胀（2）消费膨胀
2、成本推动。成本推动来自两个方面，（1）由于工资增长过快加大成本；（2）价格开放后，一些重要原材料价格上涨，同时政府有计划提高部分商品价格，这都是成本上升。
3、结构失调。结构失调的影响可以是多种情况。(1）社会供给以需求结构错位，（2）生产结构失调——P305 全国2008年4月
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1．马克思的货币起源说立足于（ A ）
A．劳动价值论 B．商品价值论C．劳动价格论 D．商品价格论 2．货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（ B ） A．价值尺度 B．流通手段C．支付手段 D．货币贮藏 3．下列关于人民币的表述错误的是（ C ）
A．1948年12月1日开始发行 B．是一种信用货币C．曾经规定过含金量 D．有主辅币制度
4．信用最基本的职能是（ B ）
A．提高资金使用效率 B．动员闲置资金并加以再分配C．获得投资收益 D．增强流动性
5．包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（ C ） A．市场利率 B．官定利率C．名义利率 D．实际利率 6．四大银行中最晚成立的是（ A ）
A．中国工商银行 B．中国银行C．中国建设银行 D．中国农业银行 7．我国香港地区的中央银行制度类型属于（ D ） A．单一型 B．复合型C．跨国型 D．准中央银行型
8．我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（ B ） A．1949年～1952年 B．1953年～1978年C．1979年～1993年 D．1994年～2005年 9．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为（ B ） A．银行风险资产的10% B．银行风险资产的8%C．银行风险资产的6% D．银行风险资产的4%
10．下列属于特殊约定承保财产的是（ A ） A．邮票 B．票证C．文件 D．账册
11．目前我国使用的保险补偿方式不包括（ D ） A．支付现金 B．修理C．更换 D．重置
12．具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（ B ） A．收益最大化 B．效用最大化C．风险最小化 D．无风险收益
13．基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（ C ）
A．公司型基金 B．契约型基金C．开放式基金 D．封闭式基金
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14．下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（ C ） A．经常转移 B．收益C．证券投资 D．服务
15．我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（ C ） A．1992年 B．1994年C．1996年 D．1998年
16．各国中央银行公布的货币供给量是一个（ D ） A．增量 B．常量C．流量 D．存量
17．提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（ B ） A．扩张 B．紧缩C．稳定 D．无法确定 18．基础货币属于中央银行的（ A ）
A．负债项目 B．资产项目C．或有负债 D．或有资产 19．通货膨胀是一种（ A ）
A．货币现象 B．商品现象C．过剩现象 D．短缺现象 20．治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（ C ）
A．降低法定存款准备金率B．降低再贴现利率C．在公开市场上卖出有价证券 D．降低存贷款利率
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分） 21．现代信用货币制度下国际货币的特点有（ BC ）
A．规定有法定含金量B．在国际结算中广泛应用 C．可自由兑换成其他货币 D．输出国外需货币主管当局批准 E．币值波动强烈
22．单一商业银行制度的优点有（ ABC ）
A．限制银行业垄断，有利于自由竞争 B．有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务
C．银行的独立性强，经营较灵活D．放款分散，风险分散E．可以获得规模效应 23．政策性银行的资金主要来源于（ AB ）
A．财政预算拨款B．发行金融债券C．吸收居民储蓄存款 D．同业拆借款E．吸收企业活期存款
24．下列属于商业银行中间业务的有（ ABCE ）
A．汇兑业务 B．结算业务C．信托业务 D．存款业务E．代理业务 25．下列属于融资性资金信托的有（ BDE ）
A．信托投资 B．信托存款C．委托投资 D．信托贷款E．委托贷款 26．现代租赁的关系人有（ ABC ）
A．出租人 B．承租人C．供货人 D．联系人E．保证人 27．衍生金融工具包括（ CDE ）
A．股票 B．债券 C．认股权证 D．期货合约E．期权合约 28．关于证券流通市场的表述正确的有（ ADE ）
A．增强金融工具的流动性 B．实现资金由投资者向筹资者的转移C．增加市场金融工具的总量
D．不改变市场金融工具总量 E．会对发行市场产生影响 29．关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（ ABCD ） A．期权合约购买者的风险有限 B．期权合约出售者的收益有限
C．对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高D．对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的
E．对买进期权的出售者来说，其损失是有限的 30．通货膨胀成因理论主要有（ ABC ）
A．结构失调说B．成本推动说C．需求拉上说 D．经济倒退说E．生产倒退说
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三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分） 31．企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。
(1)本利和A=P·(1+r)n=2000×(1+6％)2=2247.2(万元)(4分) (2)利息总额i=A—P=22472—2000=247.2(万元)(1分)
32．在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。
(2)各类存款总额D=M2一C=40-3=37(万亿元)
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述银行信用与商业信用的关系。
(1)银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是～讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。(2分)
(2)有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。(2分)
(3)从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。(2分) 34．简述商业银行经营原则之间的关系。
(1)盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。(1分) (2)现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。(2分)
(3)盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。(1分) (4)盈利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强．则盈利性弱。(1分)(5)流动性与安全性正相关．流动性强，安全性高。(1分) 35．简述融资性租赁的功能。
(1)在资金不足的情况下引进设备．扩大生产。(2分) (2)提高资金使用效率。(1分)
(3)成本固定．避免通货膨胀风险。(2分) (4)引进速度快、方式灵活。(1分) 36．简述保险的基本原则。
(1)最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。
(2)可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。(3)近因原则。 (4)补偿原则。
37．简述外国债券和欧洲债券的异同。
(1)相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。
(2)不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。
欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。
38．简述货币政策的基本内容。 货币政策包括三方面的内容：
(1)货币政策目标，包括中介目标和最终目标。 (2)为实现货币政策目标而运用的货币政策工具.
(3)货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。
2004年4月自考金融理论与实务答案
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五、论述题（本大题14分）
39．试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。
(1)外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。(2分)
(2)我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。(1分)
(3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(1分)
(4)1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。(3分)(5)1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。(3分)
(6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(3分)
(7)在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。(1分) 全国2007年7月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20 分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.货币购买力与物价水平（ ） A.正相关 B.负相关C.不相关 D.不确定
2.在偿还赊销款项时货币执行的职能是（ ） A.价值尺度 B.流通手段C.贮藏手段 D.支付手段 3.需要承兑的票据是（ ） A.商业本票 B.支票C.商业汇票 D.商业期票
4.现代经济制度下商业信用的规范形式应该是（ ） A.口头信用 B.票据信用C.挂账信用 D.强制信用 5.能够创造基础货币的机构是（ ）
A.中国人民银行 B.中国工商银行C.国家开发银行 D.中国进出口银行 6.率先组织全国银行清算的中央银行是（ ） A.美联储 B.瑞典银行C.英格兰银行 D.德意志银行 7.最早出现的商业银行资产管理理论是（ ）
A.商业贷款理论 B.负债管理理论C.预期收入理论 D.资产转移理论 8.下列属于商业银行表外业务的有（ ） A.同业拆借 B.贷款承诺C.证券回购 D.抵押贷款 9.信托关系的中心是（ ）
A.委托人 B.受托人C.信托财产 D.信托收益 10.按信托目的可将信托分为（ ）
A.设定信托和法定信托 B.商事信托和民事信托C.自益信托和他益信托 D.公益信托和私益信托
11.被保险人参加保险的唯一目的是（ ）
A.获得投资收益 B.接受保险管理C.危险转移 D.强制存款 12.土地属于企业财产保险中的（ ） A.有形财产 B.特别约定承保财产C.可保财产 D.不可保财产 13.做市商的盈利来自（ ）
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A.股息 B.买卖差价C.佣金 D.投机
14.以价值决定价格为理论依据的股票投资决策方法是（ ）
A.技术分析方法 B.数量化的组合管理方法C.基础分析方法 D.综合分析方法 15.我国全国外债统计监测系统始建于（ ） A.1987年 B.1994年C.1996年 D.1999年 16.1996年我国外汇管理实现了（ ）
A.人民币的自由兑换B.人民币金融账户下的自由兑换
C.人民币经常账户下的自由兑换D.人民币资本账户下的自由兑换
17.在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货币需要量将会( ) A.减少1倍 B.增加1倍 C.减少 倍 D.不变 18.我国M0层次的货币包括( )
A.流通中现金 B.企业单位活期存款C.农村存款 D.机关团体部队存款 19.货币政策的内容通常不包括( ) A.政策目标 B.政策工具C.政策的传导机制 D.政策环境 20.公开市场业务是指中央银行( )
A.在市场上公开信息披露 B.创建公开市场C.在金融市场上买卖有价证券 D.公开买卖黄金
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21.中国人民银行在确定利率总水平时主要考虑的因素有( )
A.市场物价总水平 B.国有企业利息承受能力 C.银行利润 D.社会资金总供求状况 E.公众的预期
22.中国目前的政策性银行包括( )
A.中国人民银行 B.中国银行C.国家开发银行 D.中国进出口银行E.中国农业发展银行
23.非银行金融机构包括( ) A.保险公司 B.基金公司C.信托投资公司 D.投资银行E.商业银行 24.动产信托与抵押贷款的区别主要是( ) A.目的不同 B.财产范围不同C.产权转移方式不同 D.财产管理方式不同E.财产收益不同
25.属于不动产信托业务的有( ) A.房屋信托 B.土地执业信托C.房地产经租管理信托 D.发行不动产债券信托E.发行不动产分割证信托
26.理赔管理的基本内容有( )
A.保险标的管理 B.损失核定管理C.责任审定管理 D.理赔人员管理E.损余物资管理
27.承保管理的基本原则有( )
A.保险费率使用合理 B.承保规模适度C.风险评估得当 D.危险应当分散 E.承保面应当广泛
28.传统的金融工具包括( ) A.商业票据 B.认股权证C.股票 D.期权合约E.存款单证
29.下列属于1994年人民币外汇管理体制改革的内容是( )
A.实行自由浮动汇率制 B.建立外汇调剂市场C.实行银行结售汇制 D.汇率并轨E.建立银行间外汇交易市场
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30.“三来一补”是指( ) A.来人指导 B.来料加工C.来样加工 D.来件装配E.补偿贸易 三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.甲企业准备向银行借款50万元，期限为3年。A银行3年期贷款的年利率为6.5％，单利计息；B银行3年期贷款的年利率为6％，按年复利计息。请比较甲企业向两家银行借款的利息成本高低。
32.设一定时期内待销售的商品价格总额为60亿元，若同期的货币流通速度为6，请计算流通中实际需要的货币量。若流通中的实际货币量为20亿元，在流通速度不变的情况下，请计算流通中每单位货币的实际购买力。 四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述人民币的信用货币性质。 34．简述信用的含义及特征。
35．简述商业银行的非存款类资金来源。 36．简述证券流通市场的组织形式。 37．简述公司债券融资的利弊。
38．简述法定存款准备金的含义及其政策作用机制。 五、论述题（本题14分）
39．试用需求拉上说解释我国通货膨胀的成因及治理对策。 全国2007年4月
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1．纸币产生于货币的（ B ）
A．价值尺度职能B．流通手段职能C．支付手段职能 D．贮藏手段职能 2．国际储备货币中不包括（ D ） A．美元B．欧元C．日元 D．人民币
3．目前我国最主要的信用形式是（ B ）
A．商业信用B．银行信用C．国家信用 D．消费信用 4．在企业购销活动中自发产生的信用形式是（ A ） A．商业信用B．银行信用C．消费信用 D．国家信用 5．目前我国的同业拆借市场利率属于（ C ） A．官定利率B．公定利率C．市场利率 D．优惠利率 6．马克思认为正常情况下的利率水平应（ C ）
A．等于平均利润率B．大于平均利润率C．介于零和平均利润率之间D．介于平均利润率与资本收益率之间
7．能够创造存款货币的是（ B ）
A．中央银行 B．商业银行C．投资银行 D．政策性银行 8．提出商业贷款理论的经济学家是（ C ）
A．凯恩斯B．弗里德曼C．亚当·斯密 D．大卫·李嘉图 9．商业银行速动资产的特点是（ B ）
A．安全性强B．流动性强C．盈利性强 D．信誉度高
10．信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的（ D ） A．经济关系B．道德关系C．信用关系 D．法律关系 11．金银属于企业财产保险中的（ D ）
A．有形财产B．不可保财产C．可保财产 D．特别约定承保财产 12．航程保险与定期保险相结合的保险是（ B ） A．综合保险B．混合保险C．定额保险 D．全额保险 13．商业票据的期限一般不超过（ C ）
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A．90天B．180天C．270天 D．360天
14．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（ B ）
A．金融合约B．期货合约C．期权合约 D．掉期合约
15．下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（ D ） A．国家债券B．地方债券C．金融债券 D．公司债券
16．对经常项目和资本项目外汇交易实行普遍和经常性限制的外汇管理类型是（ B ）
A．完全自由的外汇管理B．比较全面的外汇管理C．部分外汇管理 D．基本不实行外汇管理
17．下列关于货币供给量表述不正确的是（ C ）
A．是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量B．是银行体系所供给的债务总量
C．是银行体系所供给的债权总量D．是一定时点上的存量概念
18．下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? （ B ） A．中央银行提高法定存款准备金率B．中央银行降低法定存款准备金率 C．商业银行保留更多的超额准备金率D．客户从银行提取更多的现金 19．着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是（ B ） A．需求拉上说B．成本推动说C．结构失调说 D．投资推动说 20．下列关于通货膨胀的表述不正确的是（ C ）
A．是一种货币现象B．表现为物价总水平的持续上涨C．反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态
D．反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21．下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（ ABCE ）
A．货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能B．其作用在于将商品的价值表现为价格
C．执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币D．执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币
E．与流通手段共同构成货币的两个最基本职能
22．下列关于人民币表述正确的有（ ABD ）
A．是我国的法定货币B．是信用货币C．规定有法定含金量 D．是通过信用程序发行出去的E．财政发行是人民币发行的主渠道
23．下列对信用的表述正确的有（ ABDE ）
A．信用是一种经济上的借贷行为B．信用具有还本付息的特点C．信用活动中所有权发生了转移
D．信用可以集聚闲置资金，积少成多E．信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡
24．直接融资的局限性主要有（ ABC ）
A．投资者承担的风险较大B．缺乏间接融资中额度管理的灵活性
C．直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突D．直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境E．社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质 25．商业银行的经营原则有（ ABC ）
A．安全性B．流动性C．效益性 D．充足性E．风险性 26．商业银行的非存款类资金来源有（ ABDE ）
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A．同业拆借B．再贴现C．贴现 D．证券回购E．发行中长期债券 27．一般可作为证券发行中介的金融机构有（ BCD ）
A．商业银行B．投资银行C．证券公司 D．信托投资公司E．保险公司 28．交易所交易的市场结构可归纳为（ AB ）
A．订单驱动市场B．报价驱动市场C．第三市场 D．第四市场E．柜台交易市场
29．利用外资的主要形式有（ ABCDE ） A．出口信贷B．发行外币债券C．政府贷款 D．向外国银行借款E．外商直接投资 30．马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（ ACD ） A．与待销售的商品数量成正比B．与单位商品价格成反比C．与单位货币流通速度成反比D．与单位商品价格成正比 E．与人力财富成正比 三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分） 31．2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。
(1)利息额=10万元×2.5％×1=2500元
(2)实际收益率=名义收益率—通货膨胀率= 2.5％—3.5％= -1％
32．根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。(单位：亿元)
流通中现
活期存款 定期存款 储蓄存款 其他存款 年份
金
2002年
17 278
53 603.8 16 433.8 86 910.7 10 780.7
(1)Mo=流通中现金=17 278亿元
(2)M1=Mo+活期存款=17278亿元+53603．8亿元=70 881．8亿元 (3)M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70 881．8亿元+16433．8亿元+86 910.7亿元+10780.7亿元 =18 5007亿元
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述商业银行的信用中介职能。
（1）把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金； (2)将消费资金转化为投资；
(3)把短期货币资本转化为长期货币资本。 34．简述资金信托业务的内容。
(1)融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。（2）投资性资金基金信托。可分为信托投资和委托投资。（3）基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等。 35．简述保险合同的一般属性。
(1)保险合同是承诺合同；(2)保险合同是双方合同；(3)保险合同是有偿合同；(4)保险合同是附合合同。 36．简述优先股的特征。 (1)有约定的股息；(2)具有优先分配股息和清偿资产的权利；(3)表决权受到限制。 37．简述国际收支平衡表的特点。
(1)国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量；(2)国际收支平衡表按复式簿记原理编制；(3)国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。
2004年4月自考金融理论与实务答案
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38．简述通货膨胀对消费的影响。
(1)由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。
(2)由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。 (3)会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。 五、论述题（本大题14分）
39．结合我国实际论述货币政策的基本内容。
(1)货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。
(2)货币政策一般包括三方面的内容：货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工具；货币政策的传导机制。
(3)货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。 (4)货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。 (5)货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。 2006年7月高等教育自学考试全国统一命题 考试 金融理论与实务 试卷 (课程代码0150)
本试卷共8页，满分100分，考试时间150分钟。
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．信用最基本的特征是 ( 】
A．借贷性 B．偿还性C．付息性 D．再分配性 2下列可能导致利率水平上升的因索是 【 】 A．预期物价水平下降 B．借贷资金供给增加C．借贷资金需求减少 D．经济繁荣，投资旺盛
3．投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为 【 】 A．利息收入 B．股息收入C．资本收入 D．基本收入 4．商业银行最基本的职能是 【 】
A信用中介 B．支付中介C．信用创造 D．金融服务 5．在香港特别行政区履行金融监管职能的机构是 【 】 A．中国银行 B．金融管理局C．汇丰银行 D．渣打银行 6．保值储蓄使居民储蓄存款的实际利率 【 】
A．等于名义利率 B．等于通货膨胀率C．等于票面利率 D．大于或等于零
7．美国的中央银行制度属于 【 】
A．单一型 B．复合型 C．跨国型 D．准中央银行型 8．判断抵押贷款借款人还款能力的直接指标是 【 】
A．抵押品价值 B．借款人信用等级C．借款人净利润 D．现金净流量 9．按信托关系建立的依据不同可将信托分为 【 】
A．公益信托和私益信托 B．契约信托和遗嘱信托 C．设定信托和法定信托 D．自益信托和他益信托
10．有价证券属于企业财产保险中的 【 】
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A．不可保财产 B．可保财产C．有形财产 D．特别约定承保财产 11．保险合同终止最普遍最基本的原因是 【 】
A．原始失效 B．自然终止C．违约终止 D．协议明示终止 12，下列不属于货币市场交易工具的是 【 】
A．国库券 B．商业票据 C．股票 D．大额可转让定期存单 13．附息债券的发行价格常采用 【 】
A．贴现发行 B．面值发行C．折价发行 D．溢价发行 14．目前世界各国普遍实行的汇率制度是 【 】
A．固定汇率制 B．联系汇率制C．钉住汇率制 D．浮动汇率制 15．若存户大量从银行提现，则商业银行的存款派生能力 【 】 A．提高 B．降低C．不变 D．不定
16．下列不属于我国M1层次的货币是 【 】
A．流通中现金 B．企业单位活期存款C．个人储蓄存款 D．机关团体部队存款
17．由于工资增长过快或生产资料价格上涨过高造成的通货膨胀属于 【 】 A．需求拉上型 B．结构失调型 C．混合型 D．成本推动型
18．地经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是 【 】 A．松财政松货币 B．紧财政紧货币 C．松财政紧货币 D．紧财政松货币 19．两方国家中央银行最经常使用、最为灵活、最为有效的货币政策工具 【 】 A．法定存款准备金 B．再贴现 C．公开市场业务 D．道义劝告 20．《中阔人民银行法》规定的货币政策同标是 【 】
A．币值稳定并以此促进经济增长B．经济增长并以此促进充分就业
C．市值稳定并以此促进国际收支平衡D．经济增长并以此促进国际收支平衡 二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的．请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 2I．下列关于货币流通手段职能的正确表述为 【 】
A．货币在商品交换中起媒介作用时发挥流通手段职能B．充当流通手段职能的货币必须是足值的货币
C．充当流通手段职能的货币不能是货币符号 D．充当流诵手段职能的货币不能是观念上的货币
E．充当流通手段职能的货币可以是不足值货币 22．马克思阐述的货币职能有 【 】
A．价值尺度 B．流通手段C．支付手段 D．贮藏手段 E．世界货币 23．《巴塞尔协议》规定的商业银行的核心资本包括 【 】
A．普通股 B．永久累积优先股C．永久非累积优先股 D．公开储备 E．未公开储备
24．资金信托与银行存款业务的差异是 【 】
A．目的小同 B．存续期不同C．法律关系不同 D．经营规模不同E．业务处理不同
25 投资者可以利用期货合约进行 【 】
A．套期保期 B．资产组合管理C．投机 D．发现价格E．固定风险
26．确定股票发行价格时需要考虑的因素有 【 】
A．企业的盈利能力 B．企业的发展潜力C．股票发行数量 D．企业
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所在行业的特点 E．股市状况 27．基础货币包插
A．商业银行的短期存款 B．商业银行的超额准备金C．商业银行的法定存款准备金
D．流通于银行体系以外的现金E．商业银行的长期存款 28．外商直接投资的优点有 【 】
A．利用外国资金 B．引进外商先进管理经验C．共担风险 D．独享盈利E．获得外商先进技术
29．治理通货紧缩一般可采取的货币政策措施有 【 】
A．降低法定存款准备金率B．下调基准利率C．增加再货款 D．在公开市场上买进有价证券E．在公开市场上卖出有价证券 30．成本推动说提出的引起物价上涨的因素是 【 】
A．工会组织要求捉高工人的工资B．垄断企业为获得垄断利润而提高垄断商品价格
C．某一重要商品短缺引起价格上涨D．国外通货膨胀对本国物价水平的影响E．两大部类比例结构失调
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，接10分)
31．某人于2001年4月3日在中国工商银行存入一笔金额10000元、存期三年的定期
储蓄存款；2003年10月3日，该存款人将存款全部提取，请计算其税后利息收入
(税率按20％计算)。储蓄存款利率表如下：
32．设一定时期内待销售的商品价格总额为40亿元，流通中实际货币量为8亿元，试
计算同期的货币流通速度。若货币流通速度变为8，请计算流通中每单位货币的实
际购买力。
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分) 33．简述货币的价值尺度职能。
34．简述商业银行坚持安全性原则的原因。 35．简述动产信托与抵押贷款的差异。 36．简述可保利益原则确定的根据与意义。
37．简述传统金融市场与衍生金融市场的区别与联系。 38．简述固定汇率制与浮动汇率制的区别。 五、论述题(本题14分)
39．结合直接融资与间接融资的优缺点，分析说明应如何优化我国的融资结构。
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2004年4月自考金融理论与实务答案
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全国2006年4月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题
2004年4月自考金融理论与实务答案
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后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．在偿还赊销款项时，货币执行（ ）
A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．支付手段职能 D．货币贮藏职能
2．由债权人开出命令债务人按期付款的票据是（ ）
A．商业期票 B．商业汇票 C．商业本票 D．支票 3．利息的本质是（ ）
A．剩余价值的特殊转化形态 B．投资收益
C．出让货币使用权获得的补偿 D．筹集资金的成本 4．减轻一国货币升值压力可采用的政策是（ ）
A．提高利率水平 B．降低利率水平 C．鼓励出口 D．运用外汇储备
5．1988年对储蓄存款实行保值贴补的目的是（ ）
A．提高名义利率 B．提高实际利率 C．降低名义利率 D．降低实际利率
6．专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是（ ） A．投资银行 B．商业银行 C．政策性银行 D．中央银行 7．下列不属于商业银行附属资本的是（ ）
A．普通准备金 B．重估储备 C．混合资本工具 D．公开储备 8．下列属于动产信托标的物的是（ ）
A．交通工具 B．房屋 C．土地 D．资金 9．融资性租赁的基本性质是（ ） A．以融物代替融资 B．具有独特的资金运动形式 C．租金的分次归流 D．提高资金使用效率
10．以发行所在国以外的一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券是（ ） A．外国债券 B．武士债券 C．扬基债券 D．欧洲债券 11．期权合约卖方可能具有的风险收益特征是（ ） A．收益无限大，损失有限大 B．收益无限大，损失无限大 C．收益有限大，损失无限大 D．收益有限大，损失有限大 12．技术分析法的理论基础是（ ）
A．数量化确定的资产组合的基本模型 B．供求决定价格 C．逻辑推理 D．价值决定价格
13．我国国际收支平衡表的记账单位是（ ）
A．本币 B．欧元 C．美元 D．一揽子货币 14．日元采用的标价方法是（ ）
A．欧元标价法 B．黄金标价法 C．直接标价法 D．间接标价法 15．20世纪70年代后西方发达国家普遍实行的汇率制度是（ ）
A．固定汇率制度 B．浮动汇率制度 C．严格管理制度 D．全面管理制度
16．可以反映全部生产资料、消费品和劳务费用价格变动的指标是（ ） A．批发物价指数 B．消费物价指数C．社会商品零售物价指数 D．国民生产总值平减指数
17．通货膨胀直接表现在（ ）
A．生产领域 B．分配领域 C．消费领域 D．流通领域 18．因房地产投资过热引起的通货膨胀属于（ ）
A．成本推动型 B．结构失调型 C．需求拉动型 D．理性预期型
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19．我国实行存款准备金制度的时间是（ ）
A．1983年 B．1984年 C．1985年 D．1996年 20．目前我国货币政策的中介指标是（ ）
A．贷款规模 B．利率 C．现金发行量 D．货币供应量 二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21．我国曾经采用过的国债发行方式有（ ）
A．行政摊派 B．承购包销 C．溢价发行 D．折价发行 E．招标发行 22．决定利息额的因素包括（ ）
A．本金 B．利率 C．期限 D．佣金 E．物价水平 23．下列利率中可以发挥基准利率作用的是（ ）
A．再贴现利率 B．再贷款利率C．同业拆借利率 D．长期贷款利率E．国库券收益率
24．下列属于中国人民银行职责的是（ ）
A．制定和实施货币政策B．组织清算 C．经营外汇储备 D．代理国库E．代表我国政府从事有关的国际金融活动
25．商业银行投资国家债券的主要原因是（ ）
A．安全性高 B．收益率高 C．流动性强 D．抵押代用率高 E．便于管理
26．服务性租赁的特点包括（ ）
A．承租人负责设备的维修和保险B．出租人负责设备的维修和保养C．租赁期满前承租人预先通知出租人可中止合同D．租赁期内双方无权撤销合同E．出租人一般需要将设备出租多次
27．保险的补偿方式一般有（ ）
A．支付现金 B．缓付现金 C．修理 D．更换 E．置换成新的保险 28．债券投资者管理利率风险的策略类型有（ ）
A．机械应对型 B．消极保守型 C．积极进取型 D．绝对均摊型 E．混合型
29．下列属于国际收支平衡表经常账户的是（ ）
A．进出口货物 B．旅游 C．投资收益 D．无偿捐赠 E．直接投资
30．治理通货膨胀的措施有（ ）
A．增加就业 B．管制工资 C．管制物价 D．改革币制 E．财政货币紧缩政策
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．A银行决定向其客户甲发放一年期贷款1000万元，年利率为10%，但A银行要求客户甲将贷款额度的20%作为补偿余额存入本银行，在不考虑存款利息成本的情况下，试计算A银行此笔贷款的税前收益率。
32．假设现金提取率为8%，货币乘数为5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率下降到原来的，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？ 四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述货币对内价值与对外价值的联系。 34．简述商业信用的优点与局限性。 35．简述商业银行的类型。 36．简述理赔管理的基本内容。
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37．简述中央银行在货币供给中的作用。 38．简述货币政策传导的一般过程。 五、论述题（本题14分）
39．结合金融市场的功能论述发展我国金融市场的意义
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全国2005年7月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.存款货币一般指( )
A.银行券 B.可签发支票的存款C.储蓄存款 D.定期存款 2.货币作为价值的单方向转移时执行( )
A.价值尺度职能 B.流通手段职能C.支付手段职能 D.贮藏手段职能 3.信用最基本的特征是( )
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A.安全性 B.流动性C.收益性 D.偿还性 4.需要承兑的商业票据是( )
A.商业本票 B.商业期票C.商业汇票 D.支票 5.欧元成为惟一法定货币的时间是( )
A.2000年7月1日 B.2001年7月1日C.2002年7月1日 D.2002年12月1日 6.1994年我国金融机构改革贯彻的原则是( )
A.分业经营、分业管理 B.分业经营、混业管理C.混业经营、混业管理 D.混业经营、分业管理
7.商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为是( ) A.回购协议 B.同业拆借C.贴现 D.证券投资
8.强调商业银行贷款应以真实商业票据作抵押的经营管理理论是( )
A.商业贷款理论 B.预期收入理论C.资产负债综合管理理论 D.资产转移理论 9.下列不属于信托职能的是( )
A.财务管理职能 B.资金融通职能C.信用服务职能 D.支付中介职能 10.最早经营信托业务的机构是( )
A.保险公司 B.信托公司C.商业银行 D.证券公司 11.保险的基本职能是( )
A.损失评估 B.损失核算C.组织经济补偿 D.危险测定 12.下列不符合国库券市场特点的描述是( ) A.期限短 B.风险小C.交易金额大 D.价格波动大 13.为商业银行提供流动性管理的市场是( ) A.货币市场 B.资本市场C.股票市场 D.期货市场 14.《中华人民共和国证券法》颁布于( ) A.1996年 B.1998年C.1999年 D.2000年
15.按发行后基金单位可否赎回，可将投资基金划分为( )
A.公司型基金和契约型基金 B.开放式基金和封闭式基金C.收入型基金和增长型基金 D.避税型基金和指数型基金
16.职工报酬记入国际收支平衡表中的( ) A.经常账户B.资本账户C.金融账户 D.储备账户 17.英镑的标价方法是( )
A.直接标价法 B.间接标价法C.美元标价法D.欧元标价法 18.我国M0层次的货币包括( )
A.流通中现金 B.企业单位活期存款C.农村存款 D.机关团体部队存款 19.通货膨胀的直接原因一般是( )
A.货币供给过多 B.货币需求过多C.货币贬值D.物价上涨 20.20世纪30年代至60年代，西方国家通常选取的货币政策中介目标是( ) A.货币发行 B.货币供应量C.市场利率 D.贷款规模
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.货币最基本的职能是( )
A.价值尺度 B.流通手段C.贮藏手段 D.支付手段E.世界货币 22.从外部组织形式看，全球商业银行的类型有( )
A.单一银行制 B.分行制C.银行持股公司制 D.连锁银行制E.跨国联合制 23.商业银行的速动资产包括( )
A.工商业贷款B.现金资产C.存放中央银行的准备金存款D.存放同业款项E.证券
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投资
24.保险合同的客体是指( )
A.保险项目B.保险标的C.可保利益 D.可保险种E.保险责任 25.我国企业股票中属于上市流通股的有( ) A.国家股 B.募集法人股C.A股 D.H股E.优先股 26.对证券发行市场描述正确的有( )
A.一般为有形市场 B.对证券发行者的资格条件设有限制C.发行方式分为公募发行和私募发行
D.又称一级市场E.市场中无中介机构 27.利用外资的主要形式有( )
A.出口信贷B.发行债券C.政府贷款 D.银行信贷E.外商直接投资 28.1994年人民币外汇管理体制改革的内容包括( )
A.汇率并轨 B.实行有管理的浮动汇率制C.实行银行结售汇制 D.建立外汇调剂市场E.建立银行间外汇交易市场
29.货币政策的目标一般包括( )
A.经济增长 B.充分就业C.稳定币值与物价 D.国际收支平衡E.利率均衡 30.货币政策中介目标的选择标准包括( ) A.可测性B.可控性C.相关性 D.流动性E.及时性 三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31.设某企业以每股12元的价格购进A公司股票1万股，一年后以每股13元的价格卖出，期间享受了一次每10股派2元的分红。在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业这一年的收益率。
32.假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额500万元。若商业银行的存款准备金率为15%，试计算提现率。 四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分) 33.简述名义利率与实际利率的区别与联系。 34.简述中央银行作为国家的银行的具体表现。 35.简述商业银行资本金的功能。 36.简述现代租赁的特征。
37.简述马克思的货币流通规律。 38.简述通货膨胀对分配的影响。 五、论述题(本题14分)
39.结合我国实际，试述国家信用在国民经济运行中的作用。
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全国2005年4月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.金本位制下汇价决定的基本依据是( )
A.货币的对内价值 B.物价水平C.铸币平价 D.货币政策
2.间接融资中的核心中介机构是( )
A.商业银行 B.证券公司C.做市商 D.保险公司
3.信用活动中货币执行的主要职能是( )
A.价值尺度 B.支付手段C.流通手段 D.贮藏手段
4.公定利率的决定主体是( )
A.政府 B.中央银行C.市场 D.行业自律组织
5.中央银行保管外汇、黄金储备体现的职能是( )
A.发行的银行 B.银行的银行C.监管的银行 D.国家的银行
6.商业银行的经营目标是( )
A.利润最大化 B.规模最大化C.资产最大化 D.负债最大化
7.西方商业银行最早的资产管理理论是( )
A.资产转移理论 B.预期收入理论C.信用贷款理论 D.商业贷款理论
8.贷款五级分类法是( )
A.正常、关注、次级、呆账、损失B.正常、次级、关注、呆账、损失 C.正常、关注、次级、可疑、损失D.正常、关注、可疑、呆账、损失 9.狭义的现金资产是指( )
A.银行库存现金 B.现金和准现金C.在中央银行的准备金 D.外汇现钞
10.信托财产是( )
A.受益人的财产 B.信托公司的财产C.不独立的他人财产 D.独立的他人财产 11.疾病保险属于( )
A.财产保险 B.人身保险C.责任保险 D.再保险
12.短期政府债券发行和流通的市场是( )
A.票据市场 B.国库券市场C.资本市场 D.CD市场
13.在一定的严格的假设条件下，期货价格就是未来现货价格的( )
A.无偏估计值 B.有偏估计值C.投机参照值 D.投资参照值
14.人民币的标价方法是( )
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A.交叉标价法 B.间接标价法C.直接标价法 D.固定标价法
15.实现人民币经常项目下的可自由兑换是在( )
A.1984年 B.1994年C.1996年 D.2000年
16.流通中的现金是( )
A.中央银行的负债 B.商业银行的负债C.政策性银行的负债 D.信用合作社的负债
17.马克思的货币需求量方程式是( )
A.M=f(Y, i) B.M=PQ/V
1dpC.M=L1(Y)+L2(r) D. Md/P=f(y, W; rm, rb, re,Pdt；u) 18.多数经济学家认为测度通货膨胀的指标应当用( )
A.批发物价指数 B.国民生产总值平减指数C.消费物价指数 D.工资增长幅度
19.我国取消贷款规模控制的年份是( )
A.1986年 B.1994年C.1998年 D.2000年
20.制订和实施货币政策的机构是( )
A.中央银行 B.商业银行C.政策性银行 D.专业银行
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.消费信用的方式有( )
A.分期付款 B.债券发行C.按揭贷款 D.住房抵押贷款E.信用卡透支 22.中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为( )
A.集中存款准备B.组织全国清算C.从事外汇买卖 D.充当最终贷款人E.代理国债发行
23.商业银行的经营管理原则是( )
A.安全性 B.规模性C.流动性 D.效率性E.盈利性 24.融资性资金信托的形式主要有( )
A.按揭存款 B.按揭贷款C.信托存款 D.信托贷款E.委托贷款 25.优先股筹资的优点有( )
A.资金成本相对固定 B.增强公司举债能力C.获得长期资金 D.无表决权E.分散股东控制权
26.《中华人民共和国外汇管理条例》中规定的外汇包括( )
A.外国货币B.外币支付凭证C.外国政府公债 D.外国公司债券E.欧洲货币单位 27.对出口信贷正确的理解有( )
A.出口信贷即买方信贷 B.出口信贷利率较低C.出口信贷必须与项目相联系 D.出口信贷的使用有限制E.出口信贷的额度无限制 28.引致需求拉上型通货膨胀的基本因素是( )
A.工资上升B.投资膨胀C.消费膨胀 D.垄断利润E.心理预期 29.通货紧缩的主要衡量标志有( )
A.物价水平的持续下降 B.货币供给增长率的负增长C.货币流通速度加快 D.货
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币流通速度减慢E.市场繁荣
30.传统的货币政策工具包括( )
A.法定存款准备金率 B.再贴现率C.公开市场业务 D.道义劝告E.信贷规模 三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元，同期货币流通速度为4，试计算流通中的货币需要量。若实际流通中的货币量为6亿元，请计算单位货币的实际购买力。
32.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分)
33.简述信用在国民经济运行中的作用。34.简述西方国家金融机构体系的构成。 35.简述商业银行进行证券投资的目的。36.简述货币政策目标及其相互关系。 37.简述保险的基本原则。38.简述证券发行市场与流通市场的关系。 五、论述题(本题14分)
39.试析汇率变动对国际收支的影响。
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全国2004年4月高等教育自学考试
金融理论与实务试题 课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.货币购买力与物价水平的关系是（ ）
A.负相关
B.正相关
C.不相关
2.货币资本化的高级形式是（ ）
A.产业资本
D.正比例变动 B.商业资本
C.金融资本
D.借贷资本 3.《中华人民共和国票据法》正式颁布于（ ） A.1985年 B.1991年 C.1994年 D.1995年 4.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是（ ） A.名义利率=实际利率+通货膨胀率 B. 名义利率=实际利率－通货膨胀率 C. 名义利率=实际利率÷通货膨胀率 D. 名义利率=实际利率×通货膨胀率 5.当市场资金供应不变而实际经济投资利润率降低时，利率将（ ）
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A.上升 B.下降 C.不变 6.1983年以前我国实行的中央银行制度是（ ） A.单一型 B.复合型 C.跨国型 7.属于商业银行速动资产的是（ ） A.短期证券 B.通知贷款 C.同业拆借 8.下列不属于商业银行中间业务的是（ ） ．．．A.贴现业务 B.汇兑业务 9.信托关系的中心是（ ） A.委托人 B.受托人 10.不能转让的保险合同是（ ） ．．
C.信托业务 C.信托财产
D.同比变动
D.准中央银行型
D.存放同业 D.结算业务 D.信托收益
A.财产保险合同 B.运输保险合同 C.人身保险合同 D.汽车保险合同 11.船舶保险采用的保险类别多为（ ） A.定期保险 B.航程保险 C.停泊保险 D.混合保险 12.理性投资者经济行为的规律特征可综合反映为（ ） A.追求收益最大化 B.厌恶风险 C.追求效用最大化 D.追求稳定 13.证券交易所内做市商的盈利来自（ ）
B.证券买卖差价 C.佣金 D.证券投机 A.股息
14.优先股不具备的特征是（ ） ．．．A.有约定的股息 B.优先分配股息 C.优先清偿资产 D.参与公司的经营决策
15.中央银行进行公开市场业务操作的主要工具是（ ） A.商业票据 B.股票 C.公司债券 D.国库券 16.关于国际收支不正确的描述是（ ） ．．．A.包括由进出口贸易引起的货币收付 B.是一国对外经济交往关系的集中体现
C.外汇收支是其重要内容 D.不包括非外汇收支范围的财产转移 17.治理通货紧缩的财政政策是（ ） A.减少军费支出 B.限制公共事业投资 C.减少政府采购支出 D.减税 18.由投资膨胀导致的持续性物价上涨属于（ ） A.需求拉上型通货膨胀 B.成本推动型通货膨胀 C.结构失衡型通货膨胀 D.流通混乱型通货膨胀 19.我国制定和实施货币政策的机构是（ ） A.中国银行 B.中国人民银行 C.国家开发银行 D.中国工商银行 20.20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介指标转向采用（ ） A.利率 B.货币供应量 C.货币发行 D.贷款规模 二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.民间信用的特点是（ ） A.灵活 B.规范 C.风险大 D.利率低 E.易发生违约纠纷
22.新加坡行使中央银行职能的机构包括（ ） A.金融管理局 B.银行业协会 C.货币委员会
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D.财政部 E.商业银行
23.20世纪70年代以来西方国家商业银行负债结构发生的变化主要体现在（ ）
A.存款占负债总额的比重降低 B.借入款占负债总额的比重降低 C.存款中定期存款的比重降低 D.存款中活期存款的比重降低 E.存款中储蓄存款的比重降低 24.信托的职能主要有（ ） A.信用创造 B.信用服务 C.财务管理 D.资金融通 E.风险分散
25.强调可保利益原则的重要意义在于（ ） A.确定责任大小 B.限定赔偿金额 C.避免道德风险 D.避免恶性事故 E.防止变保险为赌博 26.最大诚信原则对被保险人的要求是（ ） A.保险 B.保证 C.担保 D.告诫 E.告知
27.以金融工具存续期为标准可将金融市场划分为（ ） A.股票市场 B.债券市场 C.保险市场 D.货币市场 E.资本市场 28.衍生金融工具的功能包括（ ） A.套期保值 B.投机 C.价格发现 D.资产组合 E.提高透明度
29.中央银行增加基础货币的途径有（ ） A.增加现金发行 B.增加现金回笼 C.调低法定存款准备金率 D.向商业银行提供贷款 E.减少外汇储备 30.通货紧缩的消极影响有（ ） A.企业利润下降 B.失业增加 C.居民收入减少 D.财政收入减少 E.银行信贷资金来源急剧减少 三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?
32.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的，存款准备金率不变，那么新的货币乘数是多少？
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述消费信贷对我国经济发展的作用。 34.简述政策性金融机构的经营特点。
35.简述商业银行资产管理理论发展的三个阶段。 36.简述货币市场在金融市场中的地位和作用。 37.简述证券信息披露制度的含义及其意义。 38.简述国际收支平衡表的特点。 五、论述题（本题14分）
39.结合我国经济发展的实际论述货币政策与财政政策配合的必要性及其方式。
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122004年4月自考金融理论与实务答案
2004年4月自考金融理论与实务答案
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2004年4月自考金融理论与实务答案
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全国2004年7月高等教育自学考试
金融理论与实务试题
课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.最早的货币形态是（ ） A.实物货币 C.存款货币
B.金属货币 D.纸币 B.流通手段职能 D.贮藏手段职能 B.挂账信用 D.票据信用 B.名义利率 D.市场利率
B.剩余价值的特殊转化形态
2.纸币产生于货币的（ ） A.价值尺度职能 C.支付手段职能 A.口头信用 C.强制信用 A.长期利率 C.基准利率
3.现代经济制度下商业信用的规范形式应该是（ ）
4.在利率体系中起决定性作用的利率是（ ）
5.马克思认为利息的本质是（ ） A.资金使用权的价格表现形式 C.投资收入 A.瑞典银行
D.资金成本 B.美联储
D.英格兰银行 B.二元式 D.跨国式 B.股本和公开储备 D.金融债券和公开储备 B.公益信托和私益信托 D.商事信托和民事信托 B.融资性资金信托
6.最早全面发挥中央银行职能的是（ ） C.法兰西银行 A.一元式 C.复合式
7.我国目前实行的中央银行制度是（ ）
8.商业银行的核心资本包括（ ） A.股本和金融债券 C.股本和未公开储备
9.按信托关系建立的依据不同可将信托分为（ ） A.设定信托和法定信托 C.契约信托和遗嘱信托 A.基金性资金信托
10.最典型的资金信托业务是（ ）
C.投资性资金信托 A.责任保险 C.海上保险
D.证券性资金信托
11.最大诚信原则的推行最早始于（ ）
B.人身保险 D.信用保证保险
B.距离最短的因素
12.保险中的近因是指在保险标的损失中（ ） A.起非决定性作用的因素
C.时间最近的因素 D.起决定性作用的因素 13.下列不属于货币市场的是（ ） ．．．A.商业票据市场 C.股票市场 A.价值 C.效益
B.国库券市场 D.回购市场 B.价格 D.效用 B.不公开发行 D.平价发行 B.单式簿记 D.平衡簿记 B.债务总量 D.业务总量
B.成本推动型通货膨胀 D.心理预期型通货膨胀 B.二者相同
D.财政政策的透明度较低
14.金融市场参与者权衡风险与收益后获得的满足被称为（ ）
15.我国上市公司发行股票的方式主要是（ ） A.公开发行 C.折价发行 A.收支记账 C.复式簿记 A.债权总量 C.资产总量
16.国际收支平衡表的编制原理是（ ）
17.货币供应量是银行体系供给的（ ）
18.由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于（ ） A.需求拉上型通货膨胀 C.结构失衡型通货膨胀 A.二者不可比
19.财政政策的透明度与货币政策相比可看出（ ） C.财政政策的透明度较高 A.商业银行 C.投资银行
20.作为货币供应总闸门的金融机构是（ ）
B.中央银行 D.储蓄银行
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题 2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号
内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.流通中的货币主要包括（ ） A.发挥价值尺度职能的货币 B.发挥流通手段职能的货币 C.发挥支付手段职能的货币 D.发挥贮藏手段职能的货币 E.发挥世界货币职能的货币
22.资产证券化的金融背景是（ ） A.银行加强风险管理 B.银行追求利润最大化 C.银行跨国业务的增多 D.银行业务创新 E.银行业兼并重组趋势
23.中国建设银行某储蓄所挂牌的一年期储蓄存款利率属于（ A.固定利率 B.浮动利率 C.实际利率
D.管制利率
E.名义利率
24.我国目前的政策性银行包括（ ） A.中国人民银行 B.中国银行 C.国家开发银行
D.中国进出口银行
E.中国农业发展银行
25.能够创造存款货币的金融机构有（ ） A.保险公司
B.中国工商银行 C.中国建设银行
D.中国农业银行
E.基金公司
26.动产信托与低押贷款的区别．．主要有（ ） A.目的不同
B.财产范围不同 C.产权转移方式不同
D.财产管理方式不同E.标的物的权属不同
27.对流通市场的正确理解包括（ ） A.以发行市场为基础 B.不改变市场金融工具总量 C.交易量远远少于发行市场
）
D.既有投资者也有投机者 E.增加了金融工具的流动性
28.投资基金的特点表现有（ ） A.投机性强 E.风险大
29.国际收支平衡表中的经常账户包括（ ） A.无偿捐赠 C.投资收益
B.债务减免 D.证券投资
B.流动性强
D.专家理财
C.多元化投资
E.国际金融服务
30.货币政策的内容一般包括（ ） A.政策目标 C.传导机制 E.政策环境
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.若流通于银行体系之外的现金500亿元，商业银行吸收的活期存款6000亿元，其中600亿元交存中央银行作为存款准备金，试计算货币乘数。
32.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述银行信用与商业信用的关系。 34.简述保险的经济补偿职能。 35.简述金融市场的基本要素。 36.简述国际通行的股票发行管理方法。 37.简述货币供给层次划分的原则及意义。 38.简述三大传统货币政策工具的主要内容与特点。 五、论述题（本题14 分）
39.论通货膨胀的危害及治理措施。
B.政策工具 D.政策弹性
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