中小企业物流金融风险及对策分析

JiangsuScience&TechnologyInformationNo.26September，2019中小企业物流金融风险及对策分析

张述敬

（山东经贸职业学院，山东潍坊261011）

摘要：物流金融是物流业与金融业的融合发展，能够有效缓解中小企业的融资困难。文章分析了中小企

业物流金融存在的风险，并提出了相应的对策，对于促进中小企业物流金融的发展具有积极意义。关键词：物流金融；风险；对策分析中图分类号：F832；F276.3；F259.2文献标志码：A

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引言

随着互联网和信息技术的发展，我国物流业发展十分迅速，物流业已经成为我国国民经济新的利润增长源，物流需求规模保持适度增长。2018年社会物流总额超283.1万亿元，物流业总收入达10.1万亿元，中国社会物流总费用超13.3万亿元，物流业发展稳中向好，物流需求规模扩大，物流服务的需求也越来越多样化，更加需要物流业进行服务创新，从而创造出大量金融需求。对于金融机构来说，重点产业处于新旧动能转型升级关键期，银行业传统金融模式面临挑战，金融市场整体风险不断攀升，急需创新金融产品，提供更加多元化的金融服务。因此，大力发展物流金融是金融机构转型升级的新思路，一方面可以为客户提供新的融资方式，促使中小企业形成核心竞争力，另一方面也为物流金融业的发展提供了更加广阔的前景。

1中小企业物流金融发展现状

随着物流业的快速发展，中小企业在国民经济中的地位日益增强，为国民经济做出了巨大贡献。同时，金融机构不断提升服务质量和水平，借助于国外很多金融机构开展物流金融的成功经验，国内金融物流以追求多赢为目标应运而生。物流金融是物流和金融高度协调的产物，通过开发各种金融产品，借助于海陆仓模式、保兑仓模式等新盈利模式，主要服务于物流货运、贷款、保险、结算等业务。但是，受内外部环境的影响，物流金融的发展尚且处于起步阶段，面临着各种各样的风险。中小企业是大众创业、万众创新的重要载体，是推动我国经济增长主力军，但是，由于自身资产少，规模小，抵押贷款能力弱，无法满足银行贷款所需要的融资需求，从银行融资困难重重。物流

金融可以为中小企业提供各种创新的物流金融产品，

有效地解决中小企业长期存在的融资难、融资贵问题，有利于服务实体经济的发展，对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。随着物流金融的发展，物流金融模式不断完善，在具体运作过程中，主要表现出以下特征。

1.1物流金融的规范性

按照国家的相关规定，物流金融业务中的质押物需要按照协议约定的标准规范化，必须要符合国家规定的标准或协议约定的标准，比如质押物仓储与监管

［1］

必须符合国家规定。只要企业具有符合物流金融业务条件的产品或存货，都可以利用物流金融业务进行融资，如仓单质押模式中的货物质押、银行放款等操作必须按照规定的程序执行。1.2物流金融的信息化

物流金融的发展伴随着第三方物流的发展。第三方物流的复杂多样化业务离不开信息技术的支持，除了需要提供物流服务外，还需要提供金融服务。随着信息技术的发展，特别是大数据的应用，第三方物流的发展促进了物流金融的发展。借助于网络特别是随着“互联网+”的快速发展，物流企业、客户和金融机构之间的信息交流都离不开信息技术，如可以快速及时共享质押物的信息。1.3物流金融的市场性

在金融产品与金融资产的流动过程中，市场将起着决定性作用，能有效调节配置市场资源，及时调整物流金融的需求和供给平衡。在各种业务模式中，融资企业贷款的利息成本将由市场化的利率来决定，此外，物流金融市场性还体现在其发展中存在的市场风险上。

基金项目：2015年山东省高校人文社科研究计划项目；项目名称：物流金融创新模式风险管理研究；项目编号J15WB106。作者简介：张述敬（1980—），男，山东昌邑人，高级物流师，讲师，经济师，硕士；研究方向：物流管理。

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第26期2019年9月1.4

江苏科技信息·管理与创新

No.26September，2019物流金融的广泛性

物流金融业务的服务区域、服务产品、服务客户对象都具有广泛性。质押物的种类决定了融资的方式，无论是哪家公司，只要有合适的可动产抵押贷款产品，就可以开展物流金融业务。同时，中小企业的实力也决定了融资规模的大小，实力强的中小企业具有较强的融资能力，而中小企业和金融机构也可以灵活地进行双向选择，通过选择合适的质押物来降低各自的金融风险。

2物流金融主要风险识别2.1企业内部风险

中小企业没有充足的不动产做支撑，由于信息不透明、财务不完善等原因很难获得融资支持，企业的资信条件也会影响物流金融整体运行，最终导致物流金融的风险较大，给中小企业和商业银行带来不必要的损失。内部风险主要表现为中小企业的物流金融服务监管制度是否健全、机构和岗位设置是否合理、管理层决策是否正确、项目负责人是否具备运作管理能力、相关工作人员任务分工是否明确清楚、相关工作人员的素质能否适应该项业务的要求、有没有违规操作等方面。2.2质押物风险

质押物风险主要指质押物的产权、质押物的质量、质押物的保管、质押物的价值等带来的风险，质押物风险会给物流金融业务带来巨大的风险。产权风险是最常见的抵押风险，中小企业可能存在着共有财产、第三方财务、合伙企业财产等多种形式，可能会存在产权不清晰现象，极易产生质押物产权风险。如果质押物选择不当，受质押物自身属性的影响，容易出现以次充好，坏货、变质等质量风险。中小企业的仓储保管水平有限，可能会使质押物灭失或者毁损，造成质押物保管风险。由于质押物价值随着市场行情的变化和人为抬高价格等因素，导致质押物的价值和估计值偏差太大，质押物变现能力降低，产生质押物价值风险。我国现存法律对于质押动产的登记制度相对滞后，银行间的质押数据不能有效地及时共享，个别企业就借机进行违规质押、重复质押，增加了金融风险。

2.3信用风险

物流金融的信用风险，是指交易对手不履行合同的可能性，导致预期收益与债权人实际收入之间的偏差，又称违约风险，主要包括交易对方履约风险、货物

［2］

的合法性等。物流金融业务涉及多方合作，交易主体之间都存有一定的信用风险，由于我国信用体系不健全，金融企业无法充分判断交易对方的信用资格，企业一旦失信，也缺乏有效地惩罚措施。因此，在进行物流金融业务的决策时，应该更加重视信用风险，重点考察中小企业的主营业务、财务状况、运营情况、历史信用记录等条件。2.4市场风险

我国物流金融服务渗透程度较低，物流金融业务

的市场风险主要由汇率风险和抵押物价格变动风

险。受政治环境和经济环境的影响，特别是新政策的出台、相关政策的实用性、宏观经济政策影响、经济的稳定性和汇率变化等产生汇率风险；商品发生价格变动而造成的收益偏离可能性产生抵押物价格变动风险，导致抵押品的贬值，银行无法获得稳定的收益，带来物流金融市场风险。2.5操作风险

操作风险是指在物流金融业务的具体实施阶段，业务人员由于对流程不熟悉、操作不恰当、工作不细致等造成操作层面的风险。物流金融业务更加复杂，信贷业务流程复杂、内部监控不完善，效率操作风险的发生概率比传统信贷业务要大得多，更需要相关从业人员熟悉物流业务流程，避免出现人为操作失误或者系统错误，具体风险表现为运输风险、设备的完整性、安全库存控制和信息系统的先进性等。如果中小企业或金融机构存在着内部治理结构不健全，内部风险管控制度不完善，员工队伍管理不到位，缺乏风险意识培训和教育，都可能产生操作风险。2.6法律风险

由于物流金融业发展较晚，现有的物流金融相关法律并不健全，甚至与现行法律存在冲突，只有《物权法》《担保法》《合同法》等，其中对物流金融相关细则条款不清晰、不完善，各主体的权利和义务界定不清，没有形成专门的法律法规，物流金融规范较为混乱。比如质押制度以及信用制度的缺陷，极易产生物流金融纠纷，直接影响物流金融业务的开展。3中小企业物流金融的对策分析3.1加强中小企业内部管理

中小企业要健全内部控制制度，加强内部管理，降低中小企业内部风险。首先，要完善硬件条件，提供良好的仓储条件，提高仓储水平，减少质押物的风险。其次，完善企业组织结构，进行部门调整设置，明确不同岗位的责任分工，避免人员职责不清，要通过建立完善的业务操作人员选拔和培训制度，提高人员业务能力和金融知识水平，熟悉操作流程，减少货物出入库、交接配送的风险，防范操作风险［3］。最后，企业要建立安全制度，落实安全检查，建立质押物的保险制度，通过购买商业保险，对物流金融风险进行转移。3.2加强物流金融信用体系建设

国家有关部门通过引入市场化竞争机制，从源头上规范中小企业良性发展。建立政府主导的企业信用信息查询机制，可以方便地查询其企业信用如何，经营情况是否良好，是否有违纪违法行为等，减少信息不对称现象。通过ERP管理，对相关中小企业进行备案登记，对其进行严格管理。金融企业要完善内部控制制度，开展融资渠道，提高服务水平，对中小企业要进行全方位的信用管理，评估客户、确定客户、跟踪客户，对客户信息进行档案管理和信用分级，建立长期合作关系。同时，要加强物流金融信用体系建设，建立负面清单制度，提高惩罚力度，加大失信企业的违约成本。

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第26期2019年9月3.3

江苏科技信息·管理与创新

No.26September，2019提高物流金融服务意识

我国大部分中小企业缺乏物流金融意识，仍然习惯于采用传统的贷款形式，无法积极开展和创新物流金融业务。金融机构往往只注重大企业客户和优质客户，物流金融服务只体现在物流的某些具体环节，无法实现整个供应链的协同。同时，认为中小企业的融资风险高，对中小企业没有足够的重视，金融机构定位的偏差的导致物流金融趋于边缘化。这些因素都阻碍了物流金融的发展。物流金融发展的情况更需要转变物流金融观念，中小企业应该加强物流金融知识的学习，熟悉物流金融服务流程，积极争取获得银行的支持［4］。银行业也要转变服务意识，不断创新服务形式，推出更加适合中小企业的物流金融产品，促进物流金融业务的发展。

3.4健全物流金融相关法律法规

国家有关部门要完善物流金融相应的信用体系和质押体系，颁布物流金融业法律法规，发布指导性文件，使物流金融业遵循法律规定；制定物流和金融业相关标准，完善物流金融政策的相应实施细则，让

［5］

物流金融业有法可依。参与物流金融的各方主体必须严格按照标准办事，明确物流金融业务操作的合法性，员工要职责清晰，责任明确，严格规范业务操作流程，对企业规范和存在风险的监督管理，发现漏洞及时解决，降低物流金融服务的过程中的风险。3.5提升物流金融信息化水平

中小企业应充分利用中国物流金融服务平台等网络化、信息化的平台，加快物流信息技术的应用，通过整合仓储、配送、运输等环节，实现供应链一体化的优化，建立企业信息收集机制，通过数据收集和整理，特别是质押物的监督和管理，解决信息不对称的难题，及时有效的实现与商业银行信息共享，从而降低物流金融信用风险。根据市场运行情况和企业物流金融服务管理需求，金融机构可以信息反馈机制，通过大数据分析，评估中小企业信用评级、生产状况、市场潜力，从而降低物流金融的服务风险。通过合理的监督和控制物流金融服务，有助于提高物流金融服务水平。3.6培养物流金融专业化人才

政府部门、物流金融行业协会、物流相关组织要

加强物流金融行业的宣传，让更多的物流企业、金融

机构、高等院校、从业人员认识到物流金融行业的发展前景和物流金融人才存在的巨大缺口，相关行业协会可以开展物流金融职业资格认证。根据教育部2019年高等职业教育专业设置备案结果查询，目前全国只有14所高等职业院校开设了物流金融管理专业，远远不能满足物流金融人才的培养需要。高等院校应该加强物流金融管理专业的申报和建设，也可以在现有的物流类专业课程中增加物流金融相关方向的课程，为学生的就业提供可选择的物流金融方向。物流企业和金融机构，一方面要引进物流金融专业人才，另一方面可以加强内部物流金融人员的培训，多措并举，提升从业人员整体水平，促进物流金融业的快速稳定发展。

对于中小企业和金融机构来说，物流金融的发展迎来了一个机遇期。中小企业应该加快内涵式发展，通过第三方物流企业进行资源整合，快速成长壮大，提高自身的核心竞争力，抵御物流金融风险。金融机构应改变传统思维，不断创新，通过完善内部制度，紧密结合中小企业的需求，提高物流金融服务水平，化解物流金融风险。政府有关部门应该整合资源和信息，完善物流金融相关的法律法规，加大对物流金融发展提供保障和支持，降低物流金融风险，多方联动促进我国物流金融业的大发展。

参考文献

［1］李亦凡.物流金融的基本模式及风险防范研究［J］.现代商业，2018（13）：82-83.［2］张光明，张越洋.物流金融风险管理体系的构建［J］.物流科技，2019（4）：148-151.［3］周学明，周心怡.我国防范物流金融风险策略研究［J］.现代商业，2019（11）：71-72.［4］康子希.促进我国物流金融发展的对策研究［J］.船舶物资与市场，2019（5）：73-74［5］林昊.我国物流金融的发展研究［J］.物流工程与管理，2018（6）：72-73.

（责任编辑姚鑫）

Analysisonlogisticsfinancerisksandcountermeasuresofsmallandmedium-sizedenterprises

ZhangShujing

（ShandongVocationalCollegeofEconomicsandBusiness,Weifang261011,China）

Abstract:Logisticsfinanceistheintegrationoflogisticsindustryandfinancialindustry,whichcaneffectivelyalleviatethefinancingdifficultiesofsmallandmedium-sizedenterprises.Thispapermainlyanalyzesthelogisticsfinancialrisksofsmallandmedium-sizedenterprises,andputsforwardcorrespondingcountermeasureanalysis,whichisofpositivesignificancetopromotethedevelopmentoflogisticsfinanceforsmallandmedium-sizedenterprises.Keywords:logisticsfinance;risk;countermeasureanalysis

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