【系统管理1】建立账套 （1）账套信息 账套号：800
账套名称：北京富力有限责任公司 启用会计期：2014年1月
会计期间设置：1月1日至12月31日 （2）单位信息
单位名称：北京方富力限责任公司 单位简称：北京富力 （3）核算类型 企业类型：工业
行业性质：2007年新会计准则 账套主管：demo 按行业性质预置科目 （4）基础信息 外币核算
（5）分类编码方案 科目编码级次：4221 （6）数据精度
存货数量、单价小数位均为2 （7）系统启用
“总账、工资、固定资产、购销存”模块的启用日期为“2014年1月1日”。 『操作步骤』
（1）执行“开始——程序——会计从业资格统一考试——系统管理”命令，进入“注册[控制台]”窗口。
（2）输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入“系统管理”窗口。
（3）执行“账套——建立”命令，打开“创建账套—账套信息”对话框，输入账套号、账套
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名称和账套启用会计期间。
（4）单击“下一步”按钮，打开“创建账套—单位信息”对话框，输入单位名称和单位简称（其他栏目都属于任选项，如考题无要求可不进行输入）。
（5）单击“下一步”按钮，打开“账套信息—核算类型”对话框，输入本币代码、本位币名称、企业类型和账套主管，在“按行业性质预置科目”复选框中打“√”。
（6）单击“下一步”按钮，打开“账套信息—基础信息”对话框，在“有无外币核算”复选框中打“√”。
（7）单击“完成”按钮，系统弹出“可以创建账套了么？”提示框，单击“是”按钮，进入“分类编码方案”窗口。修改分类编码方案内容，修改完毕。
（8）单击“确认”按钮，弹出提示框，按提示执行保存账套，单击“是”按钮，系统进入“系统启用”窗口，依次选中“GL—总账”、“WA—工资核算”、“FA—固定资产”、“GX—购销存核算”复选框，同时分别在打开的“日历”对话框中，选择日期“2014年1月1日”。 （9）全部模块启用完毕，单击“退出”按钮，系统返回到“系统管理”窗口。
【系统管理2】增加操作员。
编号 201 202 分配权限。
（1）张泉，设置为800账套的账套主管。
（2）钱丽，具有800账套“公用目录设置”，“工资”、“总账”、“固定资产”、“应付管理”、“应收管理”、“销售管理”、“采购管理”的全部权限。 『操作步骤』
（1）在“系统管理”窗口执行“权限——操作员”命令，进入“操作员管理”窗口，单击“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框，依次输入操作员“201张泉、202钱丽”以及相关信息。 （2）全部输入完毕，点击“退出”按钮，系统返回“操作员管理”窗口，再单击“退出”按钮，返回“系统管理”窗口。
（3）在“系统管理”窗口，执行“权限——权限”命令，进入“操作员权限”窗口，单击右上角下拉按钮，选择800账套、2014年度。从操作员列表中选择“201张泉”，选中“账套主管”
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姓名 张泉 钱丽 口令 1 2 所属部门 财务部 财务部 复选框，单击“是”，确定张泉具有账套主管的权限。
（4）单击右上角下拉按钮，选择800账套、2014年度。在操作员列表中选择“202钱丽”，单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框，选择“公用目录设置”权限、“工资”权限、“总账”权限、“固定资产”权限、“应付管理”权限、“应收管理”权限、“采购管理”权限、“销售管理”权限。
（5）单击“确定”按钮。
【总账1】设置部门档案。
（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）
部门编码 1 2 3 4 『操作步骤』 （1）双击打开“信息门户”图标，在打开的“注册[控制台]”对话框中输入用户名：201，选择账套：800北京富力责任有限公司，输入会计年度：2014，在日历框中，选择操作日期：2014年1月1日。单击“确定”按钮。
（2）执行“基础设置——机构设置——部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。输入部门档案信息，单击“保存”按钮。 （3）单击“退出”按钮。
【总账2】设置职员档案。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-01）
职员编码 101 102 201 301
部门名称 销售部 管理部 采购部 财务部 部门属性 销售 管理 采购 核算 职员姓名 张泉 钱丽 张强 于雪 所属部门 财务部 财务部 管理部 采购部 3
401 『操作步骤』 李磊 销售部 （1）执行“基础设置——机构设置——职员档案”命令，进入“职员档案”窗口。 （2）输入职员编码、职员名称和所属部门信息（“所属部门”信息，可单击“放大镜”按钮选择）。
【总账3】设置客户档案。
（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01） 客户编码：001
客户名称：美欣有限责任公司 客户简称：美欣公司 地址： 北京市海淀路5号 税号： 1111 开户银行：工商银行 账号： 2222 『操作步骤』
（1）执行“基础设置——往来单位——客户档案”命令，选择窗口左侧的“无分类”，单击“增加”按钮。
（2）输入客户的各项信息，单击“保存”按钮。
【总账4】设置供应商档案。
（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01） 供应商编码：001
供应商名称：天远股份有限公司 供应商简称：天远公司
地址： 长春市迎宾路8号 『操作步骤』
（1）执行“基础设置——往来单位——供应商档案”命令，选择窗口左侧的“无分类”，单击“增加”按钮。
（2）输入供应商的各项信息，单击“保存”按钮。
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【总账5】设置存货档案
（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）
存货编码 存货名称 计量单位 存货属性 001 乙材料 千克 外购 002 A商品 件 销售 『操作步骤』 （1）执行“基础设置——存货——存货档案”命令，进入“存货档案”窗口。 （2）在左侧窗口选择“无分类”，单击“增加”按钮，输入题目中的资料
【总账6】设置外币及汇率。
（用户名：201密码：1；账套：800；日期：2014-01-01） 币符： EUR 币名： 欧元 小数位数： 2位 1月份记账汇率为8.33 『操作步骤』
（1）执行“基础设置——财务——外币种类”命令，进入“外币设置”窗口。 （2）输入币符、币名，单击“确认”按钮。 （3）输入2014年1月份的记账汇率。
【总账7】设置会计科目。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-01）
科目代码 科目名称 辅助核算 100201 工行存款 银行账 100202 农行存款 外币欧元核算、银行账 1122 应收账款 客户辅助核算 140301 乙材料 数量金额式账页、数量核算（单位：千克） 140501 A商品 数量金额式账页、数量核算（单位：件） 222101 应交增值税
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22210101 22210102 2202 660101 660102 660103 660201 660202 660203 销项税额 进项税额 应付账款 办公费 折旧费 工资 办公费 折旧费 工资 供应商辅助核算 部门核算、项目核算 项目核算 项目核算 部门核算、项目核算 项目核算 项目核算 『操作步骤』 （1）增加会计科目
①执行“基础设置——财务——会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。单击“增加”按钮，进入“会计科目-新增”窗口。输入科目编码100201、科目中文名称，选中 “银行账”复选框。 ②单击“确定”按钮。
③其他会计科目的新增可参考上述的操作步骤。 （2）修改会计科目
①在“会计科目”窗口，选择需要修改的会计科目“1122”，单击“修改”按钮，在辅助核算选项中选择“客户核算”。
②修改完成，单击“确定”按钮。
③应付账款科目的修改可参考上述的操作步骤。
【总账8】指定现金总账科目、银行总账科目。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-01） 『操作步骤』
（1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑——指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。选择“现金总账科目”单选框，双击“1001库存现金”科目，将该科目添加到右边“已选科目”列表框中。
（2）同样的方法选中“银行存款总账科目”单选框，将“1002银行存款”添加到右边“已选科目”列表框中，单击“确认”按钮。
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【总账9】设置凭证类别。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-01） 设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；
收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。 付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。 转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。 『操作步骤』
（1）执行“基础设置——财务——凭证类别”命令，进入“凭证类别预置”窗口，选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选框。
（2）单击“确定”按钮，系统进入“凭证类别”窗口。
（3）单击收款凭证“限制类型”的下拉框选项，选择“借方必有”，输入限制科目“1001,1002”（注意逗号必须是英文半角状态下输入），同样的方法设置付款凭证和转账凭证。 （4）设置完毕，单击“退出”按钮。
【总账10】设置项目目录。
项目分类 项目大类 核算科目 分类编码 分类名称 项目编号 项目名称 所属分类码 660101办公费 1 销售费用 660102折旧费 660103工资 2 其他 3 职工薪酬 1 2 2 其他 3 折旧费 2 折旧费 工资 2 1 职工薪酬 1 2 工资 1 项目目录 办公费 2 660201办公费 1 管理费用 660202折旧费 660203工资 『操作步骤』 （1）定义项目大类：
办公费 2 执行“基础设置——财务——项目目录”命令，打开“项目档案”窗口，单击“增加”按钮，打开“项目大类定义-增加”对话框。
（2）输入新项目大类名称“销售费用”，单击“下一步”按钮两次（其他设置均采用默认值），
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单击“完成”按钮，系统返回“项目档案”窗口。
（3）指定核算科目：在“项目档案”窗口中选择“核算科目”单选框，选择项目大类“销售费用”，分别选择要核算的科目，单击【∨】按钮，单击【确定】按钮。
（4）定义项目分类：在“项目档案”窗口中选择“项目分类定义”单选，选择项目大类“销售费用”，单击右下角“增加”按钮，输入分类编码、分类名称，单击“确定”按钮。
（5）定义项目目录：在“项目档案”窗口中选择“项目目录”选项，选择项目大类“销售费用”，单击右下角“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口，单击“增加”按钮，输入项目编号、项目名称、所属分类码，按“回车键”，输入完毕，单击“退出”按钮。 （6）管理费用的项目目录可参照上述的操作步骤。
【总账11】设置结算方式。
结算方式编码 1 2 『操作步骤』 （1）执行“基础设置——收付结算——结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。 （2）输入结算方式信息。
【总账12】输入期初余额。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-01）
会计科目 工行存款 A商品 应收账款 应付职工薪酬 实收资本 应收账款明细科目信息：
日期 客户 2013-12-31
结算方式名称 转账支票 现金支票 方向 借 借 借 贷 贷 期初余额 25000 50件、金额25000 11700 11700 50000 摘要 销售商品 方向 借 期初余额 11700 8
美欣公司 『操作步骤』
（1）无辅助核算科目余额录入
①执行“总账——设置——期初余额”命令，打开“期初余额录入”对话框。 ②选中“100201”会计科目，输入期初余额“25000”，按“回车键”。 ③同样输入其他科目的期初余额。 （2）数量金额核算科目余额录入
选中“140501”会计科目，金额处录入“25000”，按“回车键”，数量处录入“50”，按“回车键”。
（3）辅助核算科目期初余额录入
①双击“1122”会计科目行，打开“客户往来期初”对话框。 ②单击“增加”按钮，输入日期、客户名称、摘要金额等信息。 （4）进行试算平衡
期初余额全部输入完毕后，在“期初余额录入”窗口中单击“试算”按钮，可查看“期初余额试算平衡表”窗口。如图3.30所示。并检查余额是否平衡，单击“确定”按钮。
【总账13】设置“制单序时控制”。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-01） 『操作步骤』
（1）执行“总账——设置——选项”命令，进入“选项”窗口。选中“制单序时控制”复选框。
（2）单击“确定”按钮，设置完成。 二、日常业务
【总账14】填制凭证。
（用户名：202；密码:2；账套：800；日期：2014-01-31）
（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费500元，以工行存款支付。现金支票号XJ001。 摘要：购办公用品
借：管理费用——办公费 （660201） 500
贷：银行存款 ——工行存款 （100201） 500
（2）1月21日，销售部销售商品100000元，销售税额17000元，款已收存银行。转账支票
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ZZW01。
摘要：销售商品
借：银行存款——工行存款 （100201） 117000 贷：主营业务收入（6001） 100000 应交税费-应交增值税（销项税额）（22210101） 17000 （3）1月23日，接受电脑捐赠10台，价值为50000元。 摘要：接受捐赠
借：固定资产（1601） 50000 贷：实收资本（4001） 50000 『操作步骤』
（1）执行“文件——重新注册”命令，以“202”身份登录800账套。执行“总账——凭证——填制凭证”命令，单击“增加”按钮，选择凭证类别“付款凭证”，制单日期“2014.01.20”， 输入摘要“购买办公用品”，在科目栏输入科目代码“660201”，按“回车键”，在系统弹出的辅助窗口中输入相应信息。辅助信息输入完毕，单击“确认”按钮。输入借方金额“500”。 （2）按“回车键”，在第二行科目名称处输入100201，按“回车键”，在系统弹出的辅助窗口中输入相应的信息。输入贷方金额“500”。
（3）全部分录输入完毕，单击“保存”按钮。同样方法录入其他业务的会计分录。
【总账15】修改记账凭证。
（用户名：202；密码:2；账套：800；日期：2014-01-31）
将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“财务部”，附单据张数修改为2。 『操作步骤』
（1）执行“总账——凭证——填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）通过工具栏中的“上张、下张”按钮，找到需修改的凭证，直接修改内容，完毕后，单击“保存”按钮。
【总账16】设置自定义转账并转账生成（包含未记账凭证），转账序号0001，转账说明：计提应付福利费
名称和摘要 转账期间 凭证字 科目编码 借/贷 转账比例% 公式
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计提 1月12日 转账 5001 应付福利费 5201 2211 借 借 贷 80 20 FS（2211,月,贷）*0.14*0.8 FS（2211,月,贷）*0.14*0.2 FS（2211,月,贷）*0.14 （用户名：202；密码:2；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』 （1）定义凭证：
①执行“总账——期末——转账定义——自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。 ②单击“增加”按钮，弹出“转账目录”对话框，输入转账序号“0001”、转账说明“计提应付福利费”，选择凭证类别“转”，单击“确定”按钮。 ③选择输入科目编码“5001”，按照提示输入公式。 ④单击“增行”按钮，输入其他行次的公式。 ⑤单击“保存”按钮。 （2）转账生成
①执行“总账——期末——转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
②选择“自定义转账”单选框，选中“包含未记账凭证”复选框，依次单击“全选”、“确定”按钮，打开“转账生成”对话框。 ③单击“保存”按钮。
【总账17】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。 （用户名：202；密码:2；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』 （1）定义凭证：
①执行“总账——期末——转账定义——期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。 ②选择转账凭证类别、指定本年利润科目。单击“确定”按钮。 （2）转账生成
①执行“总账——期末——转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
②选择“期间损益结转”单选框，选中“包含未记账凭证”复选框，依次单击“全选”、“确定”按钮，打开“转账生成”对话框。 ③单击“保存”按钮。
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【总账18】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的凭证并显示。 （用户名：202；密码为2；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“总账——凭证——查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。 （2）单击“辅助条件”按钮，科目处选择“1002银行存款”，单击“确认”按钮。 （3）单击“确定”按钮，进入“查询凭证”窗口，通过菜单栏处的“上张”、“下张”按钮，可以进行凭证的查看。
【总账19】全部凭证进行成批审核。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“文件——重新注册”命令，以201的身份登录系统。
（2）执行“总账——凭证——审核凭证”命令，打开“凭证审核”对话框。 （3）依次单击“确认”、“确定”按钮。进入“审核凭证”窗口。
（4）单击菜单栏“审核——成批审核凭证”按钮，弹出“成批审核结果表”对话框，单击“确定”按钮。“审核人处”出现“张泉”签名。
【总账20】记账
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 将所有已审核凭证记账。 『操作步骤』
（1）执行“总账——凭证——记账”命令，进入“选择记账范围”窗口。 （2）单击“全选”按钮，单击“下一步”按钮，进入“记账报告”窗口。
（3）单击“下一步”按钮，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登账，记账完毕，系统弹出“记账完毕”信息提示框，单击“确定”按钮。
【总账21】期末结账
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 对800账套进行结账。
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『操作步骤』
执行“总账——期末——结账”命令，进入“结账”窗口，按照操作提示进行结账。
【总账22】查询总账后联查明细账。
（用户名：201；密码：1；账套：800；日期：2014-01-31） 查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。 『操作步骤』
（1）执行“总账——账簿查询——总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。 （2）科目选择“6602管理费用”，单击“确认”按钮，进入“管理费用总账”查询窗口。 （3）单击“明细”按钮，进行明细账联查。
【固定资产1】设置固定资产类别。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
编码：01；名称：家具类；净残值率：3%；折旧方法：平均年限法（一）。 『操作步骤』
（1）执行“固定资产——设置——资产类别”命令，进入“类别编码表”窗口。 （2）选择“单张视图”选项卡，单击“增加”按钮，输入相关固定资产类别信息。 （3）单击“保存”按钮。单击“退出”按钮，系统弹出“是否保存”提示框，单击“否”按钮。
【固定资产2】设置部门对应折旧科目。
部门名称 管理部 销售部 财务部 采购部
『操作步骤』
（1）执行“固定资产——设置——部门对应折旧科目”命令，进入“部门编码表”窗口，选择部门“管理部”，单击“操作”按钮，单击“折旧科目”右边放大镜按钮，在打开的“科目参照”
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对应折旧科目 管理费用（660202） 销售费用（660102） 管理费用（660202） 管理费用（660202） 对话框中选择“管理费用——折旧费”。单击“确定”按钮。
（2）单击“保存”按钮。同样的方法设置其他部门的对应折旧科目。
【固定资产3】输入固定资产原始卡片。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
资产类资产编号别 名称 增加使用使用年部门 开始日期 原值 累计折旧 折旧方法 方式 状况 限 平均年限法（一） 管理直接家具类 001设备C 在用 2013-1-10 120000 60000 10 部 购入
『操作步骤』
（1）执行“固定资产——卡片——录入原始卡片”命令，打开“资产类别参照”对话框，选择“家具类”，单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口，输入或选择相应固定资产原始资料。
（2）单击“保存”按钮，系统弹出“数据保存成功”提示框，单击“确定”按钮。单击“退出”按钮，系统弹出“是否保存数据”提示框，单击“否”按钮。
【固定资产4】资产增加，并生成相应凭证。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 2013年1月10日，销售部购买了一台复印机。
资产类资产编号名增加方使用状使用年部门 开始日期 原值 折旧方法 别 称 式 况 限 销售直接购家具类 002复印机 在用 2014-1-10 10000 3 平均年限法（一） 部 入
『操作步骤』
（1）执行“固定资产——卡片——资产增加”命令，打开“资产类别参照”对话框，选择“家具类”，单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口，输入或选择相应新增固定资产信息。 （2）依次单击“保存”、“退出”按钮。
（3）执行“固定资产——处理——批量制单”命令，进入“批量制单”窗口。单击“全选”按钮。
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（4）选择“制单设置”选项卡，选择相应的折旧科目。
（5）单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。选择凭证类别“付”，录入凭证摘要“新增资产”，单击“保存”按钮。
【固定资产5】资产变动。
（用户名：201；密码：1；账套：800；日期：2014-01-31）
2014年1月31日，管理部的001设备C转入销售部使用，变动原因：调拨。 『操作步骤』
（1）执行“固定资产——卡片——变动单——部门转移”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
（2）输入变动信息。
（3）单击“保存”按钮，系统弹出“数据保存成功！部门已变，请检查资产对应折旧科目是否正确！”提示框，单击“确定”按钮。
【固定资产6】001设备C原值增加10000元。 变动原因：增加配件。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“固定资产——卡片——变动单——原值增加”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
（2）输入增加金额、变动原因。 （3）单击“保存”按钮，数据保存成功。
【固定资产7】计提折旧分录。
计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“固定资产——处理——计提本月折旧”命令，系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示框，单击“是”按钮。
（2）系统弹出“是否要查看折旧清单？”提示框，单击“是”按钮。
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（3）单击“退出”按钮，系统弹出提示提示框，单击“确定”按钮。
（4）执行“固定资产——处理——批量制单”命令，进入“批量制单”窗口。选择计提折旧业务类型。
（5）选择“制单设置”选项卡，选择相应的折旧科目。
（6）单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。选择凭证类别“转”，录入凭证摘要“计提折旧”，选择贷方科目“1602累计折旧”，单击“保存”按钮。
【固定资产8】固定资产账表查询。
（用户名：301；账套：700；日期：2014-01-31） 查询“家具类”类固定资产总账。 『操作步骤』
（1） 执行“固定资产——账表——我的账表”命令，进入“报表”窗口。
（2）单击窗口左侧的“账簿——账簿”按钮，双击“固定资产总账”按钮，打开“条件-[固定资产总账]”对话框，类别名称选择“家具类”，单击“确定”按钮。 （3）进入“固定资产报表查看”窗口。
【工资1】设置工资类别。
类别名称：正式人员，包括全部部门。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。 （2）输入新建工资类别名称“正式人员”，单击“下一步”按钮，选择全部部门，单击“完成”按钮。
（3）系统弹出“是否以2014-01-01为当前工资类别的启用日期？”提示框。单击“是”按钮。
【工资2】在正式人员类别下，设置人员档案。 从总账模块“职员档案”中引入人员档案。 『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”。 （2）执行“工资——设置——人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。
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（3）单击上图中的“ 批量从人员档案中引入人员”按钮，打开“人员批量增加”对话框。 （4）单击“部门”前的“选择”文本框。 （5）单击“确定”按钮。人员档案设置完毕。
【工资3】设置工资项目。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
项目名称 基本工资 岗位工资 住房公积金 事假天数
『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——关闭工资类别”命令，关闭工资类别。 （2）执行“工资——设置——工资项目设置”命令，进入“工资项目设置”窗口。 （3）单击“增加”按钮，输入相应的内容。
（4）单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确。否则计算结果可能不正确。”提示框，单击“确定”按钮。
【工资4】设置人员类别。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 企业的人员类别包括“管理人员”、“销售人员”。 『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——关闭工资类别”命令，关闭工资类别。 （2）执行“工资——设置——人员类别设置”，进入“类别设置”窗口。 （3）在“类别设置”窗口文本框中输入“管理人员”。
（4）单击“增加”按钮，以同样的方法增加“销售人员”类别。
【工资5】在正式人员工资类别下，设置工资项目的计算公式。 （用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
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类型 数字 数字 数字 数字 长度 8 8 8 8 小数位数 2 2 2 2 增减项 增项 增项 减项 其它 岗位工资= iff（部门=”销售部门”,1500,1300） 『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
（2）执行“工资——设置——工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。 （3）单击“增加”按钮，在“名称参照”下拉列表框中选择“基本工资”，同样增加“岗位工资”、“住房公积金”项目。
（4）选择“公式设置”选项卡，单击“增加”按钮，选择“岗位工资”项目，单击“函数公式向导输入”按钮，选择函数“iff”，进行设置。
（5）单击“完成”按钮，依次单击“公式确认”、“确认”按钮。
【工资6】在正式人员工资类别下，输入工资原始数据。 （用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
姓名 张泉 钱丽 张强 于雪 李磊
『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
（2）执行“工资——业务处理——工资变动”命令，进入“工资变动”窗口。 （3）输入基本工资。
【工资7】在“正式人员”工资类别下，计算个人所得税。 （用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）
设置个人所得税的计税基数为3500，并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税。 『操作步骤』
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基本工资 3000 3000 3000 4000 4000 （1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
（2）执行“工资——业务处理——扣缴所得税”命令，进入所得税“栏目选择”窗口，单击右边“对应工资项目”下拉框按钮，选择“应收合计”，单击“确认”按钮。
【工资8】在“正式人员”工资类别下，定义工资转账关系，并生成记账凭证。 （用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 计提类型名称：应付工资 计提比例：100%
部门名称 销售部 管理部
『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
（2）执行“工资——业务处理——工资分摊”，进入“工资分摊”窗口，单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框，单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，输入相应的内容
（3）输入完毕，单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。输入相应的内容。 （4）单击“完成”按钮，返回“分摊类型设置”对话框，单击“返回”按钮，返回“工资分摊”对话框。选中“应付工资”前的复选框，选择“销售部”、“管理部”，选中“明细到工资项目”复选框。
（5）单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”对话框。
（6）单击“制单”按钮，生成应付工资分摊转账凭证，选择凭证类别“转”字，单击“保存”按钮。
【工资9】在“正式人员”工资类别下，查询全部部门的工资项目构成分析表。 『操作步骤』
（1）执行“工资——工资类别——打开工资类别”命令，选择“正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
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人员类别 无 无 项目 应发合计 应发合计 借方科目 660103 660203 贷方科目 2211 2211 （2）执行“工资——统计分析——账表——工资分析表”命令，打开“账表”对话框。 （3）单击对话框左侧“部门工资项目构成分析表”按钮，单击“确认”按钮，选择全部部门，单击“确认”按钮。选择全部工资项目，单击“确认”按钮。
【应收应付1】设置付款条件。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-31） 编码：01
付款条件：4/5，2/15，1/30，n/60 『操作步骤』
（1）执行“基础设置——收付结算——付款条件”命令，打开“付款条件”对话框。 （2）输入付款条件，依次单击“增加”、“刷新”按钮。
【应收应付2】输入期初采购专用发票。
（用户名：202；账套：800；日期：2014-01-31）
2013年12月15日，采购部向天远公司采购乙材料，数量50千克，原币单价300元，企业收到专用发票一张，发票号为1111，增值税税率17%，发票到期日2014年1月31日。 『操作步骤』
（1）执行“文件——重新注册”命令，以202身份登录系统。
（1）执行“采购——供应商往来——供应商往来期初”命令，进入“期初余额——查询”窗口。
（2）“单据名称”选择“所有种类”，单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。 （3）单击“增加”按钮，进入“单据类别”窗口选择相应的单据名称、单据类型、方向，单击“确定”按钮，进入“采购专用发票”输入窗口，按资料输入发票信息，单击“保存”按钮。
【应收应付3】输入采购专用发票
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-31）
2013年1月20日，采购部向天远公司采购乙材料，数量100千克，原币单价300元，企业收到专用发票一张，发票号为2222，增值税税率17%，发票到期日2013年2月28日。 『操作步骤』
（1）执行“采购——采购发票”命令， 进入“采购发票录入”窗口。
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（2）单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，输入发票信息。 （3）单击“保存”、“复核”按钮。
【应收应付4】输入付款单。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-31）
2013年1月21日，采购部开出转账支票一张，为支付购买天远公司采购乙材料的款项，数量50千克，原币单价300元，增值税税率17%，金额合计为17550元。 『操作步骤』
（1）执行“采购——供应商往来——付款结算”命令，进入“付款单”窗口。 （2）选择供应商“天远股份有限公司”，单击“增加”按钮。 （3）输入相关信息，单击“保存”按钮。
【应收应付5】付款核销。
（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-31）
将供应商为“天远公司”、金额为17550元的付款单与采购发票进行核销。 『操作步骤』
（1）执行“采购——供应商往来——付款结算”命令，进入“付款单”窗口。 （2）选择供应商“天远股份有限公司”，找到相应的付款单，单击“核销”按钮。
（3）在表体中找到与付款单对应的发票，在本次结算栏中输入17550，单击“保存”按钮。
【报表1】新建空白报表。
新建一张空白报表，表名为“现金流量表.rep”，保存在D盘的“考生文件夹”下。 （用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——新建”命令，单击“确定”按钮，打开“财务报表”窗口。 （2）单击菜单栏“文件——保存”按钮，表名“现金流量表.rep”，保存在D盘的“考生文件夹”下。
【报表2】调用报表模板，行业“一般企业-2007年新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“资产负债表.rep”，保存在D盘的考生文件夹下。
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（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——新建”命令，进入“财务报表”窗口。 （2）单击菜单栏“格式——报表模板”，打开“报表模板”对话框。 （3）选择行业和财务报表，单击“确认”按钮。
（4）弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”提示框，单击“确定”按钮。 （5）单击菜单栏“文件——保存”按钮，表名“资产负债表.rep”，保存在D盘的考生文件夹下。
【报表3】定义表尺寸和区域画线。
新建一张空白报表，并完成下列操作后，将报表以表名为“利润表.rep”保存在D盘的考生文件夹下。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） （1）设置表尺寸为16行3列。
（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”。 （3）组合单元A1:C1。 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——新建”命令，新建一张空白报表。
（2）将利润表改为“格式”状态，单击菜单栏“格式——表尺寸”按钮， 打开“表尺寸”对话框。输入16行3列，单击“确认”按钮。
（3）选中“A3：C15” 区域，单击菜单栏“格式——区域画线”按钮，打开“区域画线”对话框，选择“网线”，单击“确认”按钮。
（4）选中“A1:C1”区域，单击菜单栏“格式——组合单元”按钮，打开“组合单元”对话框，选择“按行组合”按钮。
（5）单击“保存”按钮，选择保存路径，输入报表名称，进行报表保存。
【报表4】报表格式设置。
（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 （1）设置A1单元格行高为10。
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（2）设置A1单元格文字“宋体、加粗、12号”，垂直居中对齐。 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——打开”命令，打开考生文件下的“利润表.rep”。 （2）将利润表改为“格式”状态，选中“A1”单元格，单击菜单栏“格式——行高”按钮，打开“行高”对话框。输入行高，单击“确认”按钮。
（3）单击菜单栏“格式——单元属性” 按钮，选择“字体图案”选项卡，选择“宋体、粗体、12号”。
（4）选择“对齐”选项卡，设置为垂直居中对齐。单击“确定”按钮。 （5）单击“保存”按钮。
【报表5】设置关键字和偏移量。
打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 （1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。
（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-100、-50、50。 （用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31） 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——打开”命令，打开考生文件下的“利润表.rep”。 （2）将利润表改为“格式”状态，选中“B2”单元格，单击菜单栏“数据——关键字——设置”按钮，选择“年”单选框，同理设置关键字“月”和“日”。
（3）单击菜单栏“数据——关键字——偏移”按钮，输入相应数据，单击“确认”按钮。 （4）单击“保存”按钮。
【报表6】判断并设置单元格公式。
（用户：301；密码为1；账套：700；日期：2014-01-31）
打开考生文件夹下的“资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B9、B24单元格的计算公式。 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——打开”命令，打开考生文件下的“资产负债表.rep”。 （2）将资产负债表改为“格式”状态，选中“B9”单元格，单击工具栏中的“FX”按钮，输入“QM（\"1122\月,,,年,,）-QM（\"1231\月,,,年,,）”，单击“确认”按钮。选中“B24”，单击
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工具栏中的“FX”按钮，输入“QM（\"1601\月,,,年,,）-QM（\"1602\月,,,年,,）-QM（\"1603\月,,,年,,）” ，单击“确认”按钮。 （3）单击“保存”按钮。
【报表7】追加表页、关键字录入、生成报表数据。 （用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-31）
打开考生文件夹下的“资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 （1）追加一张表页。
（2）在新表页中输入关键字“2014年1月31日”。 （3）生成报表数据。 『操作步骤』
（1）执行“财务报表——文件——打开”命令，打开考生文件下的“资产负债表.rep”。 （2）将资产负债表改为“数据”状态，单击菜单栏“编辑——追加——表页”按钮，打开“追加表页”提示框，输入“1”，单击“确认”按钮。
（3）选择新加的表页，单击菜单栏“数据——关键字——录入”按钮，输入关键字，单击“确认”按钮。
（4）弹出“是否重算第2页？”提示框，单击“是”按钮。重算报表数据完成。
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